由于公司老板圖便宜，在購買原材料和固定資產(chǎn)時都沒有要求對方開發(fā)票，但是會計做賬又不得不做成本，所以只能暫估購進(jìn)，分錄為: 借:原材料/固定資產(chǎn) 貸:應(yīng)付賬款-暫估 年底時也忘了沖銷，如果一直都拿不到發(fā)票，在報年報時該怎么做納稅調(diào)整？

答： 成本納稅調(diào)增，不能稅前扣除

你好，我6月份固定資產(chǎn)發(fā)票計入原材料，7月份怎么調(diào)整6月份會計分錄，已結(jié)賬記錯的憑證分錄：借：原材料 46,902.65 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅6,097.35 應(yīng)付賬款53,000.00

答： 您好，是這樣的? 借 固定資產(chǎn) 46902.65? 貸 原材料 46902.65? 然后補(bǔ)提一個月的折舊就可以

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

你好2020年8月購買一臺機(jī)器25萬發(fā)票只開了50%，之前的會計做賬，把發(fā)票做到原材料里面了，原材料也領(lǐng)用結(jié)轉(zhuǎn)了，今年4月查賬想調(diào)回固定資產(chǎn)怎么調(diào)，這個要怎么調(diào)整？謝謝！原來分錄是 借:原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)付賬款 領(lǐng)用原材料 借:生產(chǎn)成本 貸:原材料 借:庫存產(chǎn)品 貸:生產(chǎn)成本 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存產(chǎn)品

答： 同學(xué)你好 上面的分錄原分錄給負(fù)數(shù)紅沖 然后做 借固定資產(chǎn) 借進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付賬款