Ljmm 追問(wèn)

2022-02-15 07:52

如何做分錄?多謝

王超老師 解答

2022-02-15 07:52

借：應(yīng)付職工薪酬
貸：管理費(fèi)用等

Ljmm 追問(wèn)

2022-02-15 07:56

上年度的多計(jì)提數(shù)，還需要在匯算清繳進(jìn)行調(diào)整補(bǔ)稅嗎?多謝

王超老師 解答

2022-02-15 07:57

這個(gè)不需要的，你這個(gè)是當(dāng)時(shí)預(yù)計(jì)的計(jì)提數(shù)啊

Ljmm 追問(wèn)

2022-02-15 08:02

不是按這個(gè)計(jì)提數(shù)申報(bào)費(fèi)用，相當(dāng)于少繳所得稅了嗎，

王超老師 解答

2022-02-15 08:04

那你今年的少了，那怎么算呢？

Ljmm 追問(wèn)

2022-02-15 08:06

能這樣操作嗎?

Ljmm 追問(wèn)

2022-02-15 08:14

老師你的意思是，工資費(fèi)用數(shù)是以申報(bào)數(shù)為準(zhǔn)核算所得稅，計(jì)提的只需要調(diào)平就行，是嗎？

王超老師 解答

2022-02-15 08:18

你看一下這個(gè)圖片，也是對(duì)方發(fā)出來(lái)的，他并不是表明官方的一貫立場(chǎng)。也就是說(shuō)，是對(duì)方對(duì)政策的一種解讀。你這個(gè)還是要按照實(shí)際操作來(lái)處理的，一般我們計(jì)提的跟實(shí)際發(fā)放都會(huì)有一點(diǎn)差異，比如我們105萬(wàn)的計(jì)提，但是實(shí)際會(huì)發(fā)放100萬(wàn)工資，這個(gè)時(shí)候我們一般是不另外進(jìn)行處理的，因?yàn)檫@個(gè)差額是正常因?yàn)檫@個(gè)差額是正常的。像圖片中說(shuō)的第二種，那種，本質(zhì)上不是說(shuō)計(jì)提多了，而是一種賬務(wù)處理差錯(cuò)。比如說(shuō)計(jì)提了105萬(wàn)，但是實(shí)際上只發(fā)放了五萬(wàn)，這個(gè)才是需要調(diào)整的。

Ljmm 追問(wèn)

2022-02-15 08:20

好的，意思是跨年的多計(jì)提后期沖平就行了嗎?多謝

王超老師 解答

2022-02-15 08:50

是的，這個(gè)直接沖平的就可以的