上個月付的錢，次月收到發(fā)票。如何做分錄？收到發(fā)票的這個月需要認(rèn)證，是專票需要抵扣。

答： 上月，借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 收到發(fā)票，借：XX 費用 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅 貸：預(yù)付賬款

已認(rèn)證抵扣的發(fā)票對方作廢錯了（開了兩張一樣的票），稅局通知要轉(zhuǎn)出，對方又重新寄了另一份過來，該如何做分錄呢？

答： 你好，沖紅那張作廢的發(fā)票，借原材料等負(fù)數(shù)金額 貸應(yīng)交稅費-（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)金額，藍(lán)字發(fā)票按照正常做賬就好

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

你好 老師，我在查賬的時候發(fā)現(xiàn)在19年11月份有一張發(fā)票已認(rèn)證已抵扣但是未入賬 現(xiàn)在我想補(bǔ)錄這張發(fā)票怎么做分錄呢

答： 你好，具體是什么業(yè)務(wù)？金額是多少？