之前會計(jì)把無法抵扣的發(fā)票做了進(jìn)項(xiàng)稅額，現(xiàn)在已經(jīng)過了幾年，一直還掛在賬上，請問怎么處理會計(jì)分錄？

答： 作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 。 在申報(bào)表里要填，否則后期查出會有處罰。為啥不能抵扣，需要確認(rèn)。

本月進(jìn)項(xiàng)稅額多了，發(fā)票不認(rèn)證怎么處理會計(jì)分錄，月末需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎。

答： 不認(rèn)真的話放在待認(rèn)證科目里，月末不結(jié)轉(zhuǎn)

我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

購貨方，17年購買的商品1萬元，進(jìn)項(xiàng)稅額1700，已經(jīng)認(rèn)證抵扣，但是18年發(fā)現(xiàn)對方開錯(cuò)了，3月份進(jìn)行沖紅，銷貨方已經(jīng)把沖紅發(fā)票開給我們公司了，我收到這個(gè)沖紅發(fā)票做賬的會計(jì)分錄應(yīng)該是什么樣的

答： 你好， 你收到紅字發(fā)票的時(shí)候： 借 庫存商品 -10000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） -1700 貸 應(yīng)付賬款 -11700 然后，再根據(jù)正確的藍(lán)字發(fā)票編制相應(yīng)分錄