張臘梅 追問(wèn)

2021-08-30 10:28

分錄和摘要怎么寫啊

鄒老師 解答

2021-08-30 10:30

你好
補(bǔ)做固定資產(chǎn)入賬，借：固定資產(chǎn)，貸：銀行存款等科目
補(bǔ)計(jì)提折舊，借：管理費(fèi)用等科目，貸：累計(jì)折舊 

張臘梅 追問(wèn)

2021-08-30 10:31

當(dāng)月的折舊另外寫嗎

鄒老師 解答

2021-08-30 10:32

你好，是的，是這樣的 

張臘梅 追問(wèn)

2021-08-30 16:32

老師，公司員工充值加油卡，而后加油站開(kāi)了發(fā)票怎么入賬

鄒老師 解答

2021-08-30 16:35

你好
公司員工充值加油卡，借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款等科目
而后加油站開(kāi)了發(fā)票，借 ：管理費(fèi)用等科目，貸：預(yù)付賬款 

張臘梅 追問(wèn)

2021-08-30 16:37

我現(xiàn)在就是收到發(fā)票了，不知道怎么入賬，之前沒(méi)發(fā)票的時(shí)候也一直沒(méi)有找我報(bào)銷，一直沒(méi)有入賬

鄒老師 解答

2021-08-30 16:38

你好
公司員工充值加油卡，借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款等科目
而后加油站開(kāi)了發(fā)票，借 ：管理費(fèi)用等科目，貸：預(yù)付賬款 
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

張臘梅 追問(wèn)

2021-08-30 16:39

之前購(gòu)買油卡的時(shí)候沒(méi)有做賬，現(xiàn)在取得發(fā)票了，可以直接借費(fèi)用，貸其他應(yīng)付嗎，就是不通過(guò)預(yù)付賬款這個(gè)科目，這樣可以嗎

鄒老師 解答

2021-08-30 16:39

你好，之前購(gòu)買油卡的時(shí)候沒(méi)有做賬，需要補(bǔ)做這個(gè)分錄
借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款等科目
然后取得了發(fā)票，做這個(gè)分錄
借 ：管理費(fèi)用等科目，貸：預(yù)付賬款 

張臘梅 追問(wèn)

2021-08-30 16:41

這樣不是多此一舉嗎

鄒老師 解答

2021-08-30 16:41

你好，你認(rèn)為是哪里多此一舉呢

張臘梅 追問(wèn)

2021-08-30 16:43

預(yù)付賬款這個(gè)過(guò)度科目啊

鄒老師 解答

2021-08-30 16:45

你好，整個(gè)過(guò)程是需要體現(xiàn)預(yù)付賬款才是的。
就好比你購(gòu)進(jìn)商品，需要先計(jì)入庫(kù)存商品，銷售結(jié)轉(zhuǎn)了成本才計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，而不能剛購(gòu)進(jìn)的時(shí)候就計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本核算是一個(gè)道理。

張臘梅 追問(wèn)

2021-08-30 17:25

公司請(qǐng)專業(yè)人員辦證，但是公司需要給他們買社保，那個(gè)個(gè)稅需要申報(bào)他們嗎，我賬怎么做啊

鄒老師 解答

2021-08-30 17:26

你好，既然買了社保，就需要按工資薪金申報(bào)個(gè)人所得稅的
借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款 

張臘梅 追問(wèn)

2021-08-30 17:30

8月份直接補(bǔ)交了三個(gè)月的社保，那我是直接申報(bào)三個(gè)月社保是嗎

鄒老師 解答

2021-08-30 17:34

你好，需要做到按月分別申報(bào)補(bǔ)交