苗條的月光 追問(wèn)

2023-08-14 11:00

結(jié)轉(zhuǎn)了，累計(jì)折舊不一致了，借方的累計(jì)折舊是已經(jīng)出售固定資產(chǎn)之前的折舊額

苗條的月光 追問(wèn)

2023-08-14 11:02

折舊不平衡，就是差在借方的累計(jì)折舊，怎么做

苗條的月光 追問(wèn)

2023-08-14 11:04

是不是要累計(jì)折舊變動(dòng)一下

苗條的月光 追問(wèn)

2023-08-14 11:05

要把之前已經(jīng)計(jì)提的累計(jì)折舊也要減少

樸老師 解答

2023-08-14 11:08

這個(gè)
一、 將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為
借：固定資產(chǎn)清理
       累計(jì)折舊
       貸：固定資產(chǎn)
二、 發(fā)生清理費(fèi)用時(shí)
借：固定資產(chǎn)清理
       貸：銀行存款、應(yīng)繳稅費(fèi)等
三、 處置的收入
借：銀行存款等相關(guān)科目
       貸：固定資產(chǎn)清理
四、 清理凈損益
1、 如果是凈收益
借：固定資產(chǎn)清理
       貸：營(yíng)業(yè)外收入
2、 如果是凈損失
借：營(yíng)業(yè)外支出
       貸：固定資產(chǎn)清理

苗條的月光 追問(wèn)

2023-08-14 11:11

對(duì)，我是這么做的，但是累計(jì)折舊，用友是不是要操作一下，折舊要處理，我不平衡啊，是不是要---借：管理費(fèi)用-累計(jì)折舊（紅字沖掉）  貸：累計(jì)折舊

苗條的月光 追問(wèn)

2023-08-14 11:13

我的賬務(wù)就是這么處理的，但是固定資產(chǎn)原值清理了，累計(jì)折舊是不是也要清理掉，我的問(wèn)題是，累計(jì)折舊不平衡，是用友操作

樸老師 解答

2023-08-14 11:17

多折舊了或者少折舊了都要操作的
多折舊了紅沖
少折舊了補(bǔ)計(jì)提

苗條的月光 追問(wèn)

2023-08-14 11:19

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2023-08-14 11:23

同學(xué)你好
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝