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送心意

立紅老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2021-06-10 15:53

同學(xué)你好,一般納稅人增值稅的銷項(xiàng),進(jìn)項(xiàng)等明細(xì)要結(jié)轉(zhuǎn);其他不需要結(jié)轉(zhuǎn);

飛行 追問(wèn)

2021-06-10 16:00

純內(nèi)銷企業(yè),留抵稅額退稅到賬戶了,上月未處理賬務(wù),現(xiàn)在會(huì)計(jì)分錄怎么做

立紅老師 解答

2021-06-10 16:04

同學(xué)你好
退還的增量留抵稅額的賬務(wù)處理,進(jìn)項(xiàng)稅額留抵在賬務(wù)上體現(xiàn)為“應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)”科目的借方余額,分錄:
借:銀行存款
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
若賬務(wù)上已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到“應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅”科目,分錄:
借:銀行存款
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅

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同學(xué)你好,一般納稅人增值稅的銷項(xiàng),進(jìn)項(xiàng)等明細(xì)要結(jié)轉(zhuǎn);其他不需要結(jié)轉(zhuǎn);
2021-06-10 15:53:01
你好同學(xué),應(yīng)交稅金涵蓋比較廣,篇幅較大,可以參考以下: http://www.canet.com.cn/shiwu/674740.html 僅供參考,純手打,希望可以幫到您,祝您生活愉快,工作順利,如滿意,請(qǐng)給予五星好評(píng)以便更好地進(jìn)行服務(wù),謝謝!
2022-04-28 19:09:34
除了增值稅涉及結(jié)轉(zhuǎn)外,其他稅款是不需要結(jié)轉(zhuǎn)的。
2019-02-13 15:06:58
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額),貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額),應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
2017-08-19 16:43:35
你好!本身這個(gè)沒(méi)有要求結(jié)轉(zhuǎn)。
2018-06-08 11:38:00
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