- 送心意
郭老師
職稱: 初級會計師
2022-01-07 10:17
你好,你是一般納稅人的話,需要結轉的最好是結轉,要不你帶著一堆余額的話,你下一年對賬的時候也不好核對。
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你好,你是一般納稅人的話,需要結轉的最好是結轉,要不你帶著一堆余額的話,你下一年對賬的時候也不好核對。
2022-01-07 10:17:41

這個一般不用的了呢。
2018-08-18 16:22:59

你好同學,是應交稅金哪個二級科目沒平?
2019-11-12 10:21:56

你好 這個要看你的進項稅和銷項稅以及進項稅轉出的金額是多少來決定的 ; 結轉進項時
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額
結轉銷項時
借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅
結轉進項稅轉出時
借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉出 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉出未交增值稅
1)如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;,
2)如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄:
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅
繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款
2020-04-16 09:44:40

?您好,一般納稅人需要根據銷項稅額,進項稅額的差額做結轉增值稅分錄
借;應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),貸;應交稅費—應交增值稅(進項稅額),應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)
借;應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅), ?貸;應交稅費-未交增值稅
2021-01-18 11:05:32
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子航 追問
2022-01-07 10:32
郭老師 解答
2022-01-07 10:35