菲菲 追問

2021-04-06 22:41

借，以前年度損益調(diào)整——工資
貸，應(yīng)付職工薪酬——工資
是嗎？

菲菲 追問

2021-04-06 22:43

這個2020年12月份工資今年
2月份才發(fā)。
分錄怎么做咯

羊老師 解答

2021-04-06 22:47

借，以前年度損益調(diào)整——工資
貸，應(yīng)付職工薪酬——工資

菲菲 追問

2021-04-06 22:53

這個分錄是計提2020年12月份的工資嗎老師

菲菲 追問

2021-04-06 22:58

老師，今年1月份計提去年12月份工資借，管理費用——工資
貸，應(yīng)付職工薪酬——工資
我在匯算清繳調(diào)增費用也不行嗎

羊老師 解答

2021-04-06 23:00

那個是計提2020年12月的分錄，不能直接做本年費用的，匯算清繳也要做同樣的分錄調(diào)賬

菲菲 追問

2021-04-06 23:03

哦哦
老師請您重新幫我捋一下咯
這情況首先怎么做

羊老師 解答

2021-04-06 23:07

你今天補計提直接按照我發(fā)的這個分錄做，匯算清繳的統(tǒng)計工資總額的時候把這部分加上就可以了

菲菲 追問

2021-04-06 23:10

好吧！今天記賬又重新來了

菲菲 追問

2021-04-06 23:12

以前年度損益調(diào)整這個還需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤不

菲菲 追問

2021-04-06 23:13

因為小規(guī)模企業(yè)“以前年度損益調(diào)整”這個科目不用了

羊老師 解答

2021-04-06 23:13

對的，要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤