我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-02-22 09:41

貸方是負(fù)數(shù) 結(jié)轉(zhuǎn)的主營業(yè)務(wù)成本

玲老師 解答

2021-02-22 09:44

看一下明細(xì)是結(jié)轉(zhuǎn)多了，還是計提少了。

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-02-22 09:46

那應(yīng)付職工薪酬貸方發(fā)生額為負(fù)數(shù) 意思是多計提了嗎？

玲老師 解答

2021-02-22 09:57

你好
發(fā)生時記貸方 不可能是負(fù)數(shù)  比如發(fā)生100 貸方就是100  

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-02-22 10:00

那比如我這個月發(fā)生100 但是上個月我多計提了150 那我這個貸方可以是負(fù)數(shù)嗎？ 我這個沖多計提的

玲老師 解答

2021-02-22 10:09

你好
多計提 的是紅沖   

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-02-22 10:12

那如果當(dāng)月紅沖了 顯示營業(yè)成本是負(fù)數(shù) 正常嗎？

玲老師 解答

2021-02-22 10:15

多計提的成本也要紅沖。

玲老師 解答

2021-02-22 10:15

就是你計提的分錄不變金額負(fù)數(shù)。

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-02-22 10:18

嗯 明白就是比如我多計提了150  那這個月做分錄的時候 就是借：營業(yè)成本-150 袋：應(yīng)付職工薪酬-150 對吧

玲老師 解答

2021-02-22 10:20

好，是的，這樣處理就正確了。

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-02-22 10:21

我這個跨年了 是小企業(yè)準(zhǔn)則 是不是可以調(diào)整到1月當(dāng)期呢

玲老師 解答

2021-02-22 10:24

跨年的直接用未分配利潤科目

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-02-22 10:26

那老師 是不是我去年12月計提了工資 今年發(fā)放 我月末的時候不需要就不需要 應(yīng)付工資結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)成本？

玲老師 解答

2021-02-22 10:29

計提時就記到成本費(fèi)用了。

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-02-22 10:40

那意思是我1月發(fā)放的話 就不需要計提了哈

玲老師 解答

2021-02-22 10:44

您好當(dāng)月發(fā)生的工資當(dāng)月計提。

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-02-22 10:55

那就是我應(yīng)付工資貸方?jīng)]有發(fā)生額 也不需要結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)成本了

玲老師 解答

2021-02-22 10:57

工資是在發(fā)生時是在發(fā)生時就計入成本費(fèi)用了，不用再結(jié)轉(zhuǎn)。

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-02-22 11:29

謝謝老師 明白了

玲老師 解答

2021-02-22 11:31

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