美美韶華 追問

2021-01-18 17:02

借了 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅）貸了 管理費用

美美韶華 追問

2021-01-18 17:02

在表格4里面填寫了

立紅老師 解答

2021-01-18 17:05

同學你好
如果是這樣，減免稅款是與銷項和進項在期末轉(zhuǎn)入未交增值稅中的；

美美韶華 追問

2021-01-18 17:07

借 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅減免稅

美美韶華 追問

2021-01-18 17:08

我在資產(chǎn)負債表里填了-280

立紅老師 解答

2021-01-18 17:11

同學你好，如果沒有銷項和進項，做了減免，是負數(shù)的；

美美韶華 追問

2021-01-18 17:14

這次沒有銷項和進項，只是一些費用，我只是把這個稅控設(shè)備維護費轉(zhuǎn)了     是這樣填么 -280

立紅老師 解答

2021-01-18 17:48

同學你好，是這樣填的

美美韶華 追問

2021-01-18 18:33

這個分錄  借：管理費用280貸：銀行存款280
同時 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅減免稅280 貸：管理費用280
結(jié)轉(zhuǎn)了增值稅  借：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅-未交增值稅280 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅減免稅280     做完這些分錄就不用在做分錄了吧。

立紅老師 解答

2021-01-18 19:12

同學你好，不需要再做其他分錄的

美美韶華 追問

2021-01-18 19:18

是不是每個月月末都要結(jié)轉(zhuǎn)費用，收入和成本等，如果有增值稅 每個月還要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

美美韶華 追問

2021-01-18 19:19

每個月月末還要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

立紅老師 解答

2021-01-18 20:39

同學你好，是的，收入和成本，費用轉(zhuǎn)入本年利潤
增值稅也是每個月結(jié)轉(zhuǎn)

美美韶華 追問

2021-01-18 20:41

這個分錄  借：管理費用280貸：銀行存款280
同時 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅減免稅280 貸：管理費用280

這筆管理費用 是不是就減少了280

立紅老師 解答

2021-01-18 20:44

同學你好，是的，管理費用減少280