申屠虹旭 追問

2016-10-07 16:04

還是不懂？我現(xiàn)金補交08年基本醫(yī)療費用，會計分錄怎么做？通過以前年度損益調(diào)整，要進利潤分配結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

申屠虹旭 追問

2016-10-07 16:14

分錄看不懂？怎么感覺借貸不對的，我現(xiàn)金支付以前年度的醫(yī)保費用999.84，老師，分錄能完整的給我演示下嗎？

鄒老師 解答

2016-10-07 15:47

你好，單位部分計入制造費用或以前年度損益調(diào)整

鄒老師 解答

2016-10-07 15:54

借；制造費用等科目   貸；以前年度損益調(diào)整  貸；應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療保險
借；應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療保險  貸；銀行存款

鄒老師 解答

2016-10-07 16:05

分錄就是這個
需要把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤的

鄒老師 解答

2016-10-07 16:15

借；制造費用等科目   以前年度損益調(diào)整    貸；應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療保險
借；應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療保險    貸；庫存現(xiàn)金
借；利潤分配——未分配利潤     貸；以前年度損益調(diào)整