小柒 追問

2021-01-06 14:08

稅務查票說這票供應商有問題要我們轉出。但是普票。我們應該怎處理？和怎做賬調出？

冉老師 解答

2021-01-06 14:10

你好，這個不用轉出，又不是進項可以抵扣，你們直接計入成本或者費用就可以了

小柒 追問

2021-01-06 14:12

就是之前已經做了費用?，F在要轉出來。不能計入費用。借，費用 貸現金。那調出來科目怎做？

冉老師 解答

2021-01-06 14:13

不是的，就是把發(fā)票的含稅金額，一起計入費用或者成本中，之前做的對的，不用調整

小柒 追問

2021-01-06 14:16

但要調增匯算吧。借費用 負數 貸 現金？ 稅局就說要調整?，F在就是說這票有問題。想把這費用減少不計入。

冉老師 解答

2021-01-06 14:29

如果是這樣，會計正常做賬，稅法上匯算清繳的時候納稅調增即可

小柒 追問

2021-01-07 08:20

已經調以前的匯算申報表。那今年年底12月的帳要做科目調整嗎？減少本年利潤？