你好，應(yīng)該取得收據(jù)或發(fā)貨單，經(jīng)辦人寫報(bào)銷單，部門負(fù)責(zé)人證明業(yè)務(wù)真實(shí)性，領(lǐng)導(dǎo)審批

你好，不行的，一般要有發(fā)票才能報(bào)銷的，

一般的發(fā)票報(bào)銷流程： 1、經(jīng)辦人整理并粘貼需要報(bào)銷的單據(jù)，一般包括企業(yè)內(nèi)部格式的報(bào)銷明細(xì)表（包括報(bào)銷人、報(bào)銷項(xiàng)目、報(bào)銷金額、所屬部門等）、單據(jù)匯總表（一般需要將單據(jù)和發(fā)票黏貼在固定大小的空白紙張上）以及企業(yè)規(guī)定的其他表格，經(jīng)辦人需要在報(bào)銷明細(xì)單上進(jìn)行簽字確認(rèn)； 2、相關(guān)負(fù)責(zé)人依據(jù)經(jīng)辦人提交的單據(jù)進(jìn)行審核（一般審核報(bào)銷的項(xiàng)目是否真實(shí)、金額是否超過預(yù)算等），審核通過后簽字確認(rèn)，按照公司內(nèi)部規(guī)定，一般小金額的報(bào)銷由部門負(fù)責(zé)人審批后可直接移交財(cái)務(wù)部，大額報(bào)銷則需要總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批后才可移交財(cái)務(wù)部； 3、財(cái)務(wù)部門人員進(jìn)行審核確認(rèn)移交過來的的相關(guān)單據(jù)（一般審核相關(guān)的單據(jù)和發(fā)票與報(bào)銷金額是否相符、業(yè)務(wù)內(nèi)容是否正確等），確認(rèn)無誤后簽字確認(rèn)，移交財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行復(fù)核； 4、財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)復(fù)核財(cái)務(wù)人員移交的相關(guān)票據(jù)，審核無誤確認(rèn)后，簽字確認(rèn)，移交出納； 5、出納接到總監(jiān)移交的票據(jù)，進(jìn)行相應(yīng)的確認(rèn)以及付款，付款后簽字確認(rèn)。 二、各類報(bào)銷需要后附的單據(jù) 不同費(fèi)用的報(bào)銷，需要的單據(jù)是不同的。 1、購(gòu)買實(shí)物資產(chǎn) 需后附采購(gòu)申請(qǐng)單、采購(gòu)合同，采購(gòu)發(fā)票。采購(gòu)金額需在預(yù)算計(jì)劃范圍內(nèi)，采購(gòu)計(jì)劃的變動(dòng)需要有相關(guān)負(fù)責(zé)的審批簽字。 2、 差旅費(fèi) 因公出差發(fā)生的交通單據(jù)，以及住宿、餐飲的發(fā)票，依據(jù)相應(yīng)票據(jù)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷明細(xì)單。 3、業(yè)務(wù)招待費(fèi) 業(yè)務(wù)招待人員名單，工作內(nèi)容，以及相應(yīng)的原始票據(jù)，依據(jù)票據(jù)填寫業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷單據(jù)。 4、會(huì)議費(fèi) 會(huì)議申請(qǐng)表，參會(huì)人員簽到表，會(huì)議議程（時(shí)間、地點(diǎn)、時(shí)長(zhǎng)），以及住宿、餐飲的發(fā)票。 5、推廣會(huì)、客戶參觀報(bào)銷 會(huì)議申請(qǐng)表、參加人員簽到表、推廣會(huì)現(xiàn)場(chǎng)照片，以及住宿、餐飲的發(fā)票。 三、費(fèi)用報(bào)銷對(duì)票據(jù)的要求 1、票據(jù)票面上須有正規(guī)的發(fā)票專用章，開票單位的發(fā)票專用章與開票單位名稱等均應(yīng)符合要求。 2、開票日期必須是報(bào)銷當(dāng)年的日期，發(fā)票的日期不能與報(bào)銷期間相矛盾。 3、發(fā)票金額的大小寫要一致。 4、發(fā)票開具內(nèi)容與報(bào)銷事項(xiàng)、地點(diǎn)相一致。 5、各種原始票據(jù)必須真實(shí)合法，不得涂改、挖補(bǔ)、粘貼。 6、各審批單據(jù)要求審批流程、權(quán)簽完整，與企業(yè)部門規(guī)定的審批流程一致。 7、費(fèi)用必須在預(yù)算范圍內(nèi)，超出預(yù)算外的部分要有相應(yīng)的審批依據(jù)。 8、嚴(yán)禁杜絕假發(fā)票。根據(jù)2011年2月新修訂的《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》第39條第2款規(guī)定“知道或者應(yīng)當(dāng)知道是私自印刷、偽造、變?cè)臁⒎欠ㄈ〉没蛘邚U止的發(fā)票而受讓、開具、存放、攜帶、郵寄、運(yùn)輸?shù)?，由稅?wù)機(jī)關(guān)處1萬元以上5萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處5萬元以上50萬元以下的罰款”。

您好，一般來說有請(qǐng)購(gòu)部門申請(qǐng)，然后逐級(jí)審批，最后付款。主要的單據(jù)有有請(qǐng)款單，費(fèi)用報(bào)銷單等。

　財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程 　　第一部分 總則 　　第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。 　　第二條 本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、工程相關(guān)支出及專項(xiàng)支出等,以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。 　　第三條 本制度適用公司全體員工。 　　第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程 　　第四條 借款管理規(guī)定 　　(一) 出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。 　　(二) 其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。 　　(三) 各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。 　　(四) 借款銷賬規(guī)定：(1) 借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。 　　(五) 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。 　　第一條 借款流程 　　(一) 借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。 　　(二) 審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。 　　(三) 財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。 　　第三部分 日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程 　　第二條 日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。 　　第三條 費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定 　　(一) 報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制 度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。 　　(二) 填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。 　　(三) 按規(guī)定的審批程序報(bào)批。 　　(三) 報(bào)銷5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。 　　第四條 費(fèi)用報(bào)銷的一般流程:報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→ 須辦理申請(qǐng)或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報(bào)銷。 　　第五條 差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程。 　?。ㄒ唬?費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn): 　　職 務(wù)　　　　 交通工具 　　住宿標(biāo)準(zhǔn) 　　伙食標(biāo)準(zhǔn)　　 外埠市內(nèi)交通費(fèi)用 　　一般員工 　　　火車硬臥　　 120元/天　　 30元/天　　　　 30元/天 　　部門負(fù)責(zé)人 　　火車硬臥 　　150元/天　　 40元/天 　　　　40元/天 　　總經(jīng)理助理 　　　飛機(jī)　　　 200元/天 　　50元/天 　　　　50元/天 　　總經(jīng)理及以上 　　飛機(jī)　　　 實(shí)報(bào)實(shí)銷 　　實(shí)報(bào)實(shí)銷 　　　實(shí)報(bào)實(shí)銷 　?。ǘ┵M(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明： 　　1. 住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補(bǔ)償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。 　　2. 實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準(zhǔn)，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達(dá)）以半天計(jì)，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達(dá)）以一天計(jì)。 　　3. 伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。 　　4. 宴請(qǐng)客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷招待費(fèi)，同時(shí)按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。 　　5. 出差時(shí)由對(duì)方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。 　?。ㄈ?報(bào)銷流程 　　1. 出差申請(qǐng)：擬出差人員首先填寫《出差申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請(qǐng)單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。 　　2. 借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的《出差申請(qǐng)表》交財(cái)務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。 　　3. 購(gòu)票: 出差人員持審批過的出差申請(qǐng)復(fù)印件，到行政部訂票（原則上機(jī)票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報(bào)財(cái)務(wù)備案）。 　　4. 返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。 　　第六條 電話費(fèi)報(bào)銷制度及流程 　　(一) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 　　1. 移動(dòng)通訊費(fèi)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。 　　2．固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。不鼓勵(lì)員工在上班期間打私人電話。 　　(二)報(bào)銷流程 　　1、 公司人力資源部每月初（10日前）將本月員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）交財(cái)務(wù)部。 　　2、 財(cái)務(wù)部通知員工于每月中旬（20日前）按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財(cái)務(wù)部集中辦理報(bào)銷手續(xù)。 　　3、 財(cái)務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報(bào)批手續(xù)。 　　4、 員工到財(cái)務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（每月25日前）。 　　5、 固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動(dòng)情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報(bào)總經(jīng)理批示處理辦法。 　　第十一條 交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程 　　(一) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車;(2)市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷。 　　(二) 報(bào)銷流程 　　1. 員工整理交通車票（含因公公交車票），在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好《交通費(fèi)報(bào)銷單》。 　　2. 審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?　　3. 員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。 　　第十二條 辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷制度及流程 　?。ㄒ唬┕芾硪?guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出,此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購(gòu)置,并指定專人負(fù)責(zé)。 　　（二）報(bào)銷流程 　　1．購(gòu)置申請(qǐng): 公司行政部每季度根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購(gòu)置預(yù)算，實(shí)際購(gòu)置時(shí)填寫購(gòu)置申請(qǐng)單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報(bào)批。 　　2．報(bào)銷程序：報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單(附出入庫單)，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借支。 　　3．費(fèi)用歸集：財(cái)務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計(jì)表，歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。庫存用品作為公共費(fèi)用，待實(shí)際領(lǐng)用時(shí)分?jǐn)偂?　　第十三條 招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷制度及流程 　?。ㄒ唬┵M(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 　　1. 招待費(fèi)：為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，大額招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。 　　2. 培訓(xùn)費(fèi):為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費(fèi)用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時(shí)報(bào)送人力資源。人力資源根據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批。 　　3. 資料費(fèi)：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門在購(gòu)買資料前必須先填寫《資料申請(qǐng)表》，在報(bào)銷前必須到行政部資料管理人員處進(jìn)行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。 　　4.其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。 　　( 二)報(bào)銷流程： 　　1. 招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定及一般流程辦理報(bào)銷手續(xù)。 　　2.培訓(xùn)費(fèi)由人力資源部人員根據(jù)審批程序及報(bào)銷程序辦理報(bào)銷手續(xù)。 　　3.資料費(fèi)在報(bào)銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱?bào)銷單及申請(qǐng)表到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。 　　4.其他費(fèi)用報(bào)銷參照日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程辦理。 　　第四部分 工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程 　　第十四條 工薪福利等支出包括工資、臨時(shí)工資、社會(huì)保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 　　第十五條 工薪福利支付流程 　　(一) 工資支付流程：（1）每月20日由人力資源部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部；（2）總經(jīng)理提供職工月度獎(jiǎng)金分配表；（3）財(cái)務(wù)部根據(jù)獎(jiǎng)金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表；（4）按工薪審批程序?qū)徟?；?）每月25日由財(cái)務(wù)部通過銀行代發(fā)形式支付工資；（6）每月末之前員工到財(cái)務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實(shí)。 　?。ǘ┡R時(shí)工資支付流程同工資支付流程。 　?。ㄈ┥鐣?huì)保險(xiǎn)及住房公積金支付流程：（1）由人力資源部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部進(jìn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)處理；（2）住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請(qǐng)轉(zhuǎn)帳支票支付；社會(huì)保險(xiǎn)金由財(cái)務(wù)部協(xié)助人力資源辦理銀行托收手續(xù)，財(cái)務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部專人簽字確認(rèn)，若有差異應(yīng)查明原因并按實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。 　?。ㄋ模┢渌＠M(fèi)支出由公司人力資源部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報(bào)銷單→經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)→財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)核→報(bào)總經(jīng)理審批，審批后的報(bào)銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。 　　第五部分 專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程 　　第十六條 專項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置、咨詢顧問費(fèi)用、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。 　　第十七條 軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程。 　　(一) 填寫購(gòu)置申請(qǐng)：按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單》并報(bào)批。 　　(二) 報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)。 　　(三) 結(jié)賬報(bào)銷：（1）資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報(bào)銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?；?）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。 　　第十八條 其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程 　　(一) 費(fèi)用范圍：其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、公司員工活動(dòng)費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用）支出。 　　(二) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測(cè)表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報(bào)董事長(zhǎng)及其授權(quán)人審批。 　　(三) 財(cái)務(wù)報(bào)銷流程 　　1．審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。 　　2．簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。 　　3．付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→ 財(cái)務(wù)復(fù)核 →總經(jīng)理審批；（3）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。 　　第六部分 報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定 　　第十九條 為了協(xié)調(diào)公司對(duì)內(nèi)、對(duì)外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷時(shí)間具體安排如下： 　　1．財(cái)務(wù)報(bào)銷：公司財(cái)務(wù)部每周四為財(cái)務(wù)報(bào)銷日。若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷日在該月的28日以后，為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。 　　2．借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理。 　　第七部分 附則 　　第二十條 本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。 　　第二十一條 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過并由董事長(zhǎng)或其授權(quán)人簽字后生效