老師,請問這道題計算應(yīng)交稅金怎么和答案不一致A軍工企業(yè)(一般納稅人,無特別說明,以下企業(yè)都是一般納稅人),生產(chǎn)軍工產(chǎn)品也生產(chǎn)民用產(chǎn)品,2006年10月份銷售收入為600萬元,購入原材料300萬元,進項稅額為51萬元,無上期留抵稅額。
子非魚
于2016-09-14 21:18 發(fā)布 ??1277次瀏覽
- 送心意
王雁鳴老師
職稱: 中級會計師
2016-09-14 21:59
你好,老師,這道題我的做法是這樣的,本期應(yīng)納增值稅額51萬元
【銷售額未分別核算:600×17%-51=51萬元】,但是有另一種做法,本期應(yīng)納增值稅額:20.4萬元
【銷售額分別核算:600×40%×17%-(51-51×60%)=20.4萬元】
相比之下,可以節(jié)約公司成本,但我不知道這是怎么計算的,請老師指點一下
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您好,您的問題是什么呢?
2016-09-14 21:21:48

留底的稅額不用在附表二填列的,他直接體現(xiàn)在主表的上期留底稅額中
2018-08-14 09:16:29

你好,是的,本月不需要交增值稅,本月留抵250261.42增值稅,增值稅報表中上期留抵稅額就是可以在以后月份直接抵扣的增值稅。
2019-09-29 17:05:22

你好? 你還得減去 留抵進項稅的? ?來計算應(yīng)交增值稅的? ? ?
2020-11-11 15:38:53

您好,這個題目給的條件不完整,應(yīng)該加一個條件,軍工產(chǎn)品銷售額占60%,民用產(chǎn)品銷售額占40%。并且是分別核算的。那么乘以40%和60%就對了。
2017-11-28 20:00:54
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王雁鳴老師 解答
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王雁鳴老師 解答
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