上月的一張專票購方已退回，當(dāng)月國稅申報系統(tǒng)，這張票在未開票欄負(fù)數(shù)給沖掉了，然后在開票軟件里做跨月紅字發(fā)票，重開藍(lán)字發(fā)票，寄給購方，請問手頭的票據(jù)怎么做賬務(wù)處理？

答： 借；應(yīng)收賬款等科目 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

上月的一張專票購方已退回，當(dāng)月國稅申報系統(tǒng)，這張票在未開票欄負(fù)數(shù)給沖掉了，然后在開票軟件里做跨月紅字發(fā)票，重開藍(lán)字發(fā)票，寄給購方，請問手頭的票據(jù)怎么做賬務(wù)處理？

答： 你好，先做負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷的分錄，然后根據(jù)藍(lán)字發(fā)票做一筆銷售的分錄

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

收到供應(yīng)商紅字發(fā)票如何進(jìn)行賬務(wù)處理和納稅申報

答： 同學(xué)你好，借：庫存商品，負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人，取得可抵扣的票據(jù)，用于應(yīng)稅項(xiàng)目，否則，無此分錄），負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)。納稅申報時，做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。