老師，之前申報(bào)增值稅的時(shí)候未開(kāi)票收入比如申報(bào)了100萬(wàn)，成本結(jié)轉(zhuǎn)了90萬(wàn)，現(xiàn)在實(shí)際開(kāi)票出去才95萬(wàn)，這樣申報(bào)增值稅可以直接紅沖100萬(wàn)未開(kāi)票收入嗎

答： 你好 也就是之前多做了5萬(wàn)是吧 可以的

年末增值稅結(jié)轉(zhuǎn)與申報(bào)表數(shù)字一致嗎

答： 你好，結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)據(jù)和申報(bào)表一樣 的

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

今年4.1開(kāi)始增值稅稅率調(diào)成13% 但是我們公司上個(gè)星期因?yàn)楹贤?dāng)時(shí)和別人簽的是16%的稅率 于是我按16%的稅率開(kāi)了張專票。后來(lái)專管員打電話來(lái) 問(wèn)是怎么回事，讓我當(dāng)天去更正3月份的增值稅申報(bào) 把這張票作成3月份的未開(kāi)票收入，我辦好了，把它的稅和滯納金也交了?，F(xiàn)在就是目前6月份的賬該怎么做？ 這筆收入和稅申報(bào)到3月份去了 我可以直接做到6月嗎？前期的都已經(jīng)結(jié)賬了，也不好操作之前的，我做賬摘要是寫(xiě)補(bǔ)充3月份的收入嗎？還有它對(duì)應(yīng)的購(gòu)貨 和結(jié)轉(zhuǎn)成本是這個(gè)月發(fā)生的 我也還是按原來(lái)那樣做？有點(diǎn)凌亂 求指教！

答： 六月份借銀存負(fù)數(shù)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù) 借銀存貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi) 三月份補(bǔ)做無(wú)票收入借銀存貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品