Administrator 追問

2020-07-14 12:03

是平的，他應(yīng)該是先報(bào)稅在做的賬，那個(gè)留低稅額沒有做在里面

宋生老師 解答

2020-07-14 12:04

你好！這個(gè)要看具體分錄，如果是平的，不建議調(diào)賬。
因?yàn)楸旧砹舻捉痤~是不需要單獨(dú)做分錄的。

Administrator 追問

2020-07-14 12:10

但是我今年的賬里面就顯示應(yīng)交稅費(fèi)多了

Administrator 追問

2020-07-14 12:11

轉(zhuǎn)出為交增值稅少了

宋生老師 解答

2020-07-14 14:17

你好！應(yīng)交稅費(fèi)的哪個(gè)科目明細(xì)多了。

Administrator 追問

2020-07-14 14:18

轉(zhuǎn)出未交增值稅

宋生老師 解答

2020-07-14 14:21

你好！這個(gè)有余額，沒有結(jié)轉(zhuǎn)的是嗎？

Administrator 追問

2020-07-14 14:24

余額就是之前少記的那筆留抵稅額

Administrator 追問

2020-07-14 15:05

是平的，但是應(yīng)交稅費(fèi)那欄比實(shí)際的要多

宋生老師 解答

2020-07-14 15:29

你好！這個(gè)你可以對沖一下就好了。你轉(zhuǎn)出未交增值稅是貸方余額是嗎？

Administrator 追問

2020-07-14 16:00

怎么對沖呢，能說下分錄嗎

宋生老師 解答

2020-07-14 16:28

你好！借應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—留底稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅——未出未交增值稅。
不過正規(guī)的操作并沒有這樣的分錄。因?yàn)檫@2個(gè)本身不需要結(jié)轉(zhuǎn)。

Administrator 追問

2020-07-14 16:34

那留抵稅額也有余額了

宋生老師 解答

2020-07-14 16:38

你好！是的。只是并沒有要求結(jié)轉(zhuǎn)。