一樂歡 追問

2020-07-13 14:14

另外繳納個(gè)稅，還需要另外單獨(dú)做分錄嗎

一樂歡 追問

2020-07-13 14:15

分錄我知道了，但金額合計(jì)不對(duì)

一樂歡 追問

2020-07-13 14:23

老師，你好！
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅，貸方余額度數(shù)呢，怎么辦

maize老師 解答

2020-07-13 14:44

那是你還沒有申報(bào)，申報(bào)那這個(gè)就對(duì)上了，7月申報(bào)所屬期6月（5月工資表）個(gè)稅，你這個(gè)6月發(fā)5月工資（工資表上面扣5月個(gè)稅），7月申報(bào)之后還對(duì)不上就看是不是工資表上面?zhèn)€稅扣有問題，這樣還不一樣，那這個(gè)看后面是退員工，還是補(bǔ)扣，貸應(yīng)交個(gè)人所得稅 負(fù)數(shù) 貸銀行（多扣補(bǔ)發(fā)工資，）

一樂歡 追問

2020-07-13 15:16

老師，發(fā)您的二個(gè)截圖分錄，我是記賬了，但計(jì)提數(shù)也沒體現(xiàn)個(gè)人所得稅余額，個(gè)人所得稅余額負(fù)數(shù)呢。

一樂歡 追問

2020-07-13 15:16

如何沖減余額為零

maize老師 解答

2020-07-13 15:31

那咋是貸方余額，你這個(gè)借應(yīng)付職工薪酬，工資 貸應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅，發(fā)的實(shí)際扣個(gè)稅沒有體現(xiàn)，那這個(gè)補(bǔ)上，

一樂歡 追問

2020-07-13 20:59

謝謝老師

一樂歡 追問

2020-07-13 21:00

還有點(diǎn)模糊

maize老師 解答

2020-07-13 21:10

你直接去看下明細(xì)賬，看明細(xì)賬是啥回事 ，貸方一般是正常的，因?yàn)榘l(fā)工資扣員工個(gè)稅再前面，后面申報(bào)繳納再后面跨一個(gè)月，這個(gè)是貸方是正常的，這個(gè)是不是寫錯(cuò)了，這個(gè)是不是應(yīng)交個(gè)人所得稅？

一樂歡 追問

2020-07-13 21:14

此筆分錄借方個(gè)人所得稅，明細(xì)賬計(jì)提還是負(fù)數(shù)

貸方銀行存款是對(duì)的

maize老師 解答

2020-07-13 21:21

貸應(yīng)付職工薪酬 工資是啥，計(jì)提個(gè)人所得稅是借應(yīng)付職工薪酬 工資 貸應(yīng)交個(gè)人所得稅，你這個(gè)沒有體現(xiàn)個(gè)人所得稅為啥摘要寫計(jì)提， ，這個(gè)繳納做借應(yīng)交個(gè)人所得稅貸銀行，只有繳納是做借方

一樂歡 追問

2020-07-13 21:22

我已修改了

一樂歡 追問

2020-07-13 21:25

這是根據(jù)老師回復(fù)，我理解對(duì)嗎
已修改分錄

maize老師 解答

2020-07-13 21:30

之前是不是也做錯(cuò)，咋還是負(fù)數(shù)，那這個(gè)是借方，那這個(gè)員工工資表上面都沒有扣個(gè)稅，？你看明細(xì)賬看之前都是不是沒有計(jì)提個(gè)人所得稅？

一樂歡 追問

2020-07-13 21:31

期初數(shù)，是之前財(cái)務(wù)做賬未計(jì)提，導(dǎo)致負(fù)數(shù)

-4042.77如何沖減余額呢

一樂歡 追問

2020-07-13 21:33

6月我是新建賬套，之前期末余額，我錄入6月賬套期初數(shù)呢

maize老師 解答

2020-07-13 21:51

補(bǔ)上，之前那個(gè)沒有做補(bǔ)上，借應(yīng)付職工薪酬 工資 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅

一樂歡 追問

2020-07-13 22:03

應(yīng)付職工薪酬-工資我計(jì)提6月工資158000

補(bǔ)上個(gè)人所得稅未計(jì)提的4042.77

應(yīng)付職工薪酬-工資余額貸方變153957.23

這樣表示意思是。這樣做對(duì)嗎

maize老師 解答

2020-07-13 22:50

借應(yīng)付職工薪酬工資貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅，按這個(gè)負(fù)數(shù)余額去計(jì)提

maize老師 解答

2020-07-13 22:50

還需要看工資表上面扣個(gè)稅嗎？

一樂歡 追問

2020-07-14 09:26

是根據(jù)老師說的補(bǔ)計(jì)提呢

maize老師 解答

2020-07-14 09:38

嗯，不對(duì)再后續(xù)再調(diào)整，