;)
情況是這樣的第一個憑證里的借方科目本來是管理費(fèi)用不小心選錯了，然后我把那個借方的預(yù)付賬款沖掉，產(chǎn)生第二個圖片里的憑證但是客商選擇不對導(dǎo)致余額表里的兩家公司都有了這個數(shù)，本來都平了，我現(xiàn)在應(yīng)該咋做會計(jì)憑證才能讓這兩家都沒有余額呢
青春不打烊
于2020-06-30 13:39 發(fā)布 ??1056次瀏覽
-
樸老師
職稱： 會計(jì)師
2020-06-30 13:53
老師，您好，我們做6月份賬的時候，發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責(zé)發(fā)生制 處理： 6 月做 暫估入賬 （因差旅費(fèi)屬 6 月實(shí)際發(fā)生 ），借 “管理 / 銷售費(fèi)用 - 差旅費(fèi)” 貸 “其他應(yīng)付款” ；7 月收票后，先紅字沖回暫估，再按發(fā)票正常入賬（附發(fā)票 ）。 答
老師好，我們6月開票的稅費(fèi)13%（銷售貨物）：100225.66 問
1. 異地預(yù)繳增值稅時 由于是個人掃碼支付，后續(xù)需要企業(yè)對個人進(jìn)行報銷，賬務(wù)處理如下： 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅（異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ） 570.07 貸：其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預(yù)繳款時 借：其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 貸：銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 將銷售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，賬務(wù)處理為： 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） - 13%（銷售貨物 ） 100225.66 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） - 9%（異地建筑服務(wù) ） 2478.55 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預(yù)繳稅款 在填寫附表四和主表進(jìn)行抵減后，賬務(wù)處理如下： 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 570.07 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅（異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ） 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計(jì)算出抵減預(yù)繳稅款后應(yīng)繳納的增值稅金額，假設(shè)為 X 元（X = 102704.21 - 570.07 ），進(jìn)行繳納時： 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 X 貸：銀行存款 X 答
老師好，這道11題母題，根據(jù)公式，是不是有問題？我代入 問
同學(xué)你好，能把題目貼上來么？ 答
你好，老師。公司購買廠房按什么交印花稅？裝修購買 問
你好，這個按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人，2025年3月將自 問
因?yàn)檫@個是不動產(chǎn)，不動產(chǎn)一般金額都很大，不和30萬這個政策的銷售額合計(jì)計(jì)算 答
情況是這樣的第一個憑證里的借方科目本來是管理費(fèi)用不小心選錯了，然后我把那個借方的預(yù)付賬款沖掉，產(chǎn)生第二個圖片里的憑證但是客商選擇不對導(dǎo)致余額表里的兩家公司都有了這個數(shù)，本來都平了，我現(xiàn)在應(yīng)該咋做會計(jì)憑證才能讓這兩家都沒有余額呢
答： 你好，雙方的余額對沖就可以了
老師收到積分是借預(yù)付賬款 貸管理費(fèi)用。消費(fèi)積分是借管理費(fèi)用，貸預(yù)付賬款。用預(yù)付賬款這個科目怎么理解
答： 您好， 這個只是一個過度科目
我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？
答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
請問年底外審審計(jì)期間把一年內(nèi)到期的長期待攤都調(diào)整到了預(yù)付賬款，例如某一項(xiàng)長期待攤剩余24個月，那么外審調(diào)整12個月放在預(yù)付賬款，我想問那么我將在19年每月從預(yù)付賬款中分?jǐn)偟焦芾碣M(fèi)用中，長期待攤科目就不用分?jǐn)偭耍?/p>
答： 是的，同學(xué)，你調(diào)整到預(yù)付賬款，通過預(yù)付賬款分?jǐn)?
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
樸老師 解答
2020-06-30 13:53
青春不打烊 追問
2020-06-30 13:56
樸老師 解答
2020-06-30 14:10
青春不打烊 追問
2020-06-30 14:10
樸老師 解答
2020-06-30 14:13
青春不打烊 追問
2020-06-30 14:14
樸老師 解答
2020-06-30 14:21
青春不打烊 追問
2020-06-30 14:21
樸老師 解答
2020-06-30 14:26
青春不打烊 追問
2020-06-30 14:28
樸老師 解答
2020-06-30 14:40
青春不打烊 追問
2020-06-30 14:41
樸老師 解答
2020-06-30 14:50