刻骨@銘心 追問(wèn)

2020-06-18 09:41

那這么做的話明年做匯算清繳的時(shí)候還得去把沒(méi)有發(fā)票的賬一筆一筆挑出來(lái)，時(shí)間長(zhǎng)了會(huì)記不住哪些是沒(méi)提供發(fā)票的呀

文文老師 解答

2020-06-18 09:50

平時(shí)做賬時(shí)，自己做表登記。

刻骨@銘心 追問(wèn)

2020-06-18 09:51

哦，就是說(shuō)做的時(shí)候正常列憑證借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本/管理費(fèi)用 貸:銀行存款是吧？

文文老師 解答

2020-06-18 10:10

是的，做的時(shí)候正常列憑證借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本/管理費(fèi)用 貸:銀行存款

刻骨@銘心 追問(wèn)

2020-06-18 10:47

老師我還要補(bǔ)充一點(diǎn)，就是沒(méi)有發(fā)票的正常列憑證等一個(gè)季度報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候正常按利潤(rùn)表數(shù)據(jù)來(lái)報(bào)，不用調(diào)整，到了做年度匯算清繳的時(shí)候才來(lái)一次性把沒(méi)有發(fā)票的成本做調(diào)增，然后該補(bǔ)稅又在補(bǔ)稅是吧？

文文老師 解答

2020-06-18 10:57

是的，季度報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候正常按利潤(rùn)表數(shù)據(jù)來(lái)報(bào)，不用調(diào)整，到了做年度匯算清繳的時(shí)候才來(lái)一次性把沒(méi)有發(fā)票的成本做調(diào)增，然后該補(bǔ)稅再補(bǔ)稅