??柒 ? 追問

2020-06-16 16:09

計(jì)提的時(shí)候要減去雙倍公積金嗎

meizi老師 解答

2020-06-16 16:15

你好        計(jì)提是包括個(gè)人公積金部分的

??柒 ? 追問

2020-06-16 16:29

那之前的會(huì)計(jì)做的是在①計(jì)提工資的時(shí)候，借:管理費(fèi)用（減去了個(gè)人部分和個(gè)人繳納的公司部分公積金）貸:應(yīng)付職工薪酬        
然后每月②繳納公積金時(shí)，借:其他應(yīng)付款—個(gè)人公積金（這里他又包含了個(gè)人部分公積金）    ③然后每月發(fā)放工資時(shí)其他應(yīng)付款—個(gè)人公積金（這里卻減去了他個(gè)人部分的公積金），這樣最后是不是其他應(yīng)付款—個(gè)人公積金科目會(huì)不平

meizi老師 解答

2020-06-16 16:33

你好     費(fèi)用計(jì)提是包括了個(gè)人社保和個(gè)稅金額的。  如果你們沒計(jì)提的話  那么你們金額有可能會(huì)不對(duì)應(yīng)的

??柒 ? 追問

2020-06-16 16:40

老師，現(xiàn)在的問題是，發(fā)工資的時(shí)候，貸:其他應(yīng)付款—個(gè)人公積金    這部分減去了這個(gè)兼職員工個(gè)人公積金部分    而在計(jì)提時(shí)  借:管理費(fèi)用    這里同時(shí)減去了個(gè)人部分和個(gè)人繳納公司公積金的部分

??柒 ? 追問

2020-06-16 16:42

繳納公積金時(shí)   其他應(yīng)付款-個(gè)人公積金   這里又包含了個(gè)人公積金部分

??柒 ? 追問

2020-06-16 16:42

這樣不就會(huì)是   其他應(yīng)付款—個(gè)人公積金   科目  借貸不平衡了嗎

meizi老師 解答

2020-06-16 16:49

你好    你就把你的賬改過來 。 按你們實(shí)際的賬來做 。      參考這個(gè)來做 。是的 那樣你金額會(huì)對(duì)不上的

??柒 ? 追問

2020-06-16 16:56

那這個(gè)兼職員工，他自己交公司部分的分錄怎么做呢

??柒 ? 追問

2020-06-16 16:57

公司從他工資里扣繳的

meizi老師 解答

2020-06-16 16:59

你好     借其他應(yīng)收款社保貸銀行存款。  工資扣除 借應(yīng)付職工薪酬-工資貸其他應(yīng)收款-社保  銀行存款