楊翠@ 追問

2020-05-30 13:36

那我銀行存款不是對不上了么？老師

王雁鳴老師 解答

2020-05-30 13:42

您好，那這個(gè)工資是不是還沒有發(fā)放呢？

楊翠@ 追問

2020-05-30 14:10

在2018年就發(fā)了

王雁鳴老師 解答

2020-05-30 14:17

您好，在2018年就發(fā)了，那如果當(dāng)時(shí)沒有入賬，則銀行存款也沒有減少，現(xiàn)在做貸；銀行存款也是對的。如果當(dāng)時(shí)是其他方式發(fā)的，現(xiàn)在就應(yīng)該貸：其他應(yīng)付款，其他應(yīng)收款，之類的了。

楊翠@ 追問

2020-05-30 14:20

當(dāng)時(shí)就發(fā)了，我給你的那筆分錄就是當(dāng)時(shí)的分錄呢老師

王雁鳴老師 解答

2020-05-30 14:24

您好，哦，明白了，那現(xiàn)在調(diào)整分錄是，借：以前年度損益調(diào)整，45000，貸：開發(fā)間接費(fèi)用-工資，45000。再借：利潤分配-未分配利潤，45000，貸：以前年度損益調(diào)整，45000。這樣我理解的是不是就對了。

楊翠@ 追問

2020-05-30 14:26

好的，謝謝老師，麻煩您一大圈了

王雁鳴老師 解答

2020-05-30 14:30

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評價(jià)，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。