沉默 追問(wèn)

2017-07-17 15:51

同樣的道理  當(dāng)初 發(fā)工資是借：工程施工-合同成本-人工費(fèi)：貸：現(xiàn)金  月底結(jié)轉(zhuǎn)成本   現(xiàn)在科目做錯(cuò)了直接改借應(yīng)該付職工薪酬-班組  貸：工程施工-合同成本-人工費(fèi)嗎？結(jié)轉(zhuǎn)的那一塊怎么處理

李愛(ài)文老師 解答

2017-07-17 16:03

計(jì)提工資時(shí) 
借：工程施工——合同成本——直接費(fèi)用——人工費(fèi) 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 
發(fā)工資時(shí) 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：銀行存款（或庫(kù)存現(xiàn)金）

沉默 追問(wèn)

2017-07-17 16:19

@會(huì)計(jì)學(xué)堂老師--李:應(yīng)該是不管是點(diǎn)工還是工資 發(fā)的時(shí)候都是直接借 應(yīng)付職工薪酬-工資  我有些直接入工程施工-合同成本-直接費(fèi)用-人工費(fèi)，有好幾個(gè)月好幾筆  現(xiàn)在要如何調(diào)？紅字沖回再做正確的嗎？

沉默 追問(wèn)

2017-07-17 16:21

@會(huì)計(jì)學(xué)堂老師--李:我發(fā)的時(shí)候借：工程施工- 合同成本-直接費(fèi)用-人工費(fèi)  貸現(xiàn)金   真的錯(cuò)的好嚴(yán)重哦

李愛(ài)文老師 解答

2017-07-17 16:42

上述是正確的分錄，你自己看著調(diào)就行了