希望 追問(wèn)

2020-05-26 17:16

直接把資料負(fù)債表的職工薪酬減少，然后未分配利潤(rùn)增加對(duì)應(yīng)金額？按照調(diào)整后的申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表？那2020年也要把審計(jì)做的調(diào)整分錄我照著做一遍？

郭老師 解答

2020-05-26 17:16

是
不調(diào)整年報(bào)
年報(bào)根據(jù)第四季度

希望 追問(wèn)

2020-05-26 17:20

啥意思，我理解的就是，1.首先按照調(diào)整后的分錄直接調(diào)準(zhǔn)備申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表的報(bào)表項(xiàng)目，2.賬務(wù)上的年報(bào)不改，2.不清楚2020年的憑證中要不要根據(jù)審計(jì)的調(diào)整分錄錄入憑證，因?yàn)閷?shí)際賬務(wù)是還沒(méi)做更改，只是申報(bào)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表改了

郭老師 解答

2020-05-26 17:21

你把這個(gè)分錄做到12月份才可以調(diào)整你的年財(cái)務(wù)報(bào)表，如果你做到今年不影響去年的年報(bào)。

希望 追問(wèn)

2020-05-26 17:28

就做到今年吧，不改去年的會(huì)計(jì)報(bào)表可以嗎，但是那這樣的話我的賬上的又跟申報(bào)的不一致，那要怎么弄？就調(diào)了這三筆，如果我在2020年調(diào)的話，就直接借應(yīng)付職工薪酬，待未分配利潤(rùn)，不走以前年度調(diào)整損益？

郭老師 解答

2020-05-26 17:31

你是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的，借以前年度損益調(diào)整貸，應(yīng)付職工薪酬，借利潤(rùn)分配貸，以前年度損益調(diào)整。