會計(jì)小白_ph169027 追問

2020-05-25 10:26

建筑行業(yè)附加稅是不是可以 把項(xiàng)目預(yù)交的數(shù)字減掉  剩余的就是本地應(yīng)該繳納的

鄒老師 解答

2020-05-25 10:28

你好，是的，是這樣的

會計(jì)小白_ph169027 追問

2020-05-25 10:29

我這樣算增值稅對嗎 ：  銷項(xiàng)-項(xiàng)目預(yù)交增值稅 -本地未認(rèn)證的增值稅=本次本地應(yīng)該繳納的增值稅

鄒老師 解答

2020-05-25 10:35

你好，應(yīng)交增值稅=銷項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額—項(xiàng)目所在地預(yù)交增值稅

會計(jì)小白_ph169027 追問

2020-05-25 10:42

公司有2個項(xiàng)目，進(jìn)項(xiàng)稅額對應(yīng)的是哪個項(xiàng)目抵扣哪一個項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)稅額，還是只要是進(jìn)項(xiàng)都可以抵扣不應(yīng)分項(xiàng)目（銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)里面的進(jìn)項(xiàng)）

鄒老師 解答

2020-05-25 10:46

你好，進(jìn)項(xiàng)稅額是認(rèn)證抵扣，沒有規(guī)定必須項(xiàng)目一 一對應(yīng)才可以抵扣的

會計(jì)小白_ph169027 追問

2020-05-25 10:51

知道了，那還有我們算的本地繳納附加稅為0，項(xiàng)目預(yù)交了 附加稅 ，后期這個項(xiàng)目再開票，是不是附加稅也可以像增值稅一樣留底到后期再抵扣

鄒老師 解答

2020-05-25 10:54

你好，無法結(jié)轉(zhuǎn)到以后月份抵扣，如果當(dāng)月抵扣不完，可以申請退稅

會計(jì)小白_ph169027 追問

2020-05-25 10:56

我們這個月本地增值稅  附加稅繳納都是0  ，那申請退稅是不是只能去項(xiàng)目地申請退稅了

鄒老師 解答

2020-05-25 11:00

你好，是的，是這樣的