購進材料，未取得增值稅發(fā)票普票。貸方計入“應(yīng)付賬款-暫估入庫”，拿取得增值稅發(fā)票以后呢？

答： 把暫估的原分錄負數(shù)紅沖了，然后重新入庫

老師，原材料暫估入庫匯繳前未取得發(fā)票進行了納稅調(diào)增，發(fā)票后期也無法取得，那暫估時掛在貸方的應(yīng)付賬款-暫估供應(yīng)商科目余額怎么消？

答： 你好，你實際收到了貨物嗎，還是本身就是虛假的

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

1、暫估入庫時：借：原材料——暫估貸：應(yīng)付賬款——暫估2、收到發(fā)票后：①先進行沖銷：借：原材料——暫估（紅字）貸：應(yīng)付賬款——暫估（紅字）②再按發(fā)票入賬：借：原材料應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）貸：應(yīng)付賬款 老師如果收不到發(fā)票怎么辦呢？會計賬務(wù)怎么處理

答： 賬不調(diào)，直接匯算清繳調(diào)增就行了