劉婀娜 追問

2020-05-19 20:56

是在附表一嗎？堅列笫幾？衡行第幾？能具體點嗎？

劉婀娜 追問

2020-05-19 20:59

增值稅申扱表中沒有以前年度損益調(diào)整這

小云老師 解答

2020-05-19 21:04

你把你的申報表發(fā)上來給你看看，現(xiàn)在我這也沒有申報表，具體第幾列不記得

小云老師 解答

2020-05-19 21:04

有填納稅調(diào)整的欄次的

劉婀娜 追問

2020-05-19 21:31

老師，我己上傳申報表，你能邦我具？體說一下嗎

小云老師 解答

2020-05-19 21:34

填在納稅檢查調(diào)整那欄

劉婀娜 追問

2020-05-19 22:05

老師，是填即征即征即退項目嗎？如果是填6行還是7？

小云老師 解答

2020-05-19 22:17

不是的，你這個不是要做多收入交稅嗎？不退的
一般納稅人出租不動產(chǎn)稅率是9%，填9%那欄，圖不是特別清晰，應(yīng)該是4欄

劉婀娜 追問

2020-05-19 22:25

我們超市是租的，沒用了外租給別人用兩間，租金6萬。銷售額直接填6萬，銷項稅額填6萬乘9%是嗎？

劉婀娜 追問

2020-05-19 22:29

老師匯算清繳我想把收入6萬填進去，怎么填？不是說有收入就有成本嗎？這租金可需要填成本

小云老師 解答

2020-05-19 22:36

有收入就有成本沒錯，但是不是在申報表體現(xiàn)
你6萬是不含稅金額的話銷售額就填6萬，銷項稅額6×9%

劉婀娜 追問

2020-05-19 22:46

老師我知道有點晚了，能邦我回第二個問題嗎？謝老

小云老師 解答

2020-05-19 23:25

就直接調(diào)到你的其他業(yè)務(wù)收入里就行了，你租別人的付的租金就是成本

劉婀娜 追問

2020-05-20 07:03

是納稅調(diào)整明細表105000收入類調(diào)整項目中第10列其他

劉婀娜 追問

2020-05-20 07:12

老師，我租別人的房子全年租金50萬，用不了，又外租10萬給別人用，那成本怎么算？

劉婀娜 追問

2020-05-20 07:15

我今年想入賬，不知怎么做？希望老師邦我解惑，謝謝

小云老師 解答

2020-05-20 10:12

就是按實際金額，你租別人的50那這個就是你的成本，你租給別人10這個就是你的收入
借:銀行存款等50 貸:以前年度損益調(diào)整50/1.09 應(yīng)交稅費50/1.09×0.09
借:以前年度損益調(diào)整10 貸:銀行存款10

劉婀娜 追問

2020-05-20 13:00

老師我不明白，我是開超市里，用不了，才租給別人一點用，如果不租給人用每月房租我就分攤J租給別人用我還減少利潤40萬，是這樣

劉婀娜 追問

2020-05-20 13:03

還有一個問題，今年匯算清繳我想把去年外租沒入賬的收入填進去，不知填在哪？

小云老師 解答

2020-05-20 13:03

就是說你只租了一部分對吧，那你就要把50去分一部分出來做成本，比如你總共有10塊地方，租了其中一塊出去，成本就是50/10=5

小云老師 解答

2020-05-20 13:04

就和你別的其他業(yè)務(wù)收入填在一起

劉婀娜 追問

2020-05-20 14:18

我這只有主營業(yè)務(wù)收入，沒入賬更沒做其他業(yè)務(wù)收入，所以我才想在匯算里把收入補進去，我想知道在納稅調(diào)整明細表里，應(yīng)該是收入類調(diào)整項目吧，具體是哪個

小云老師 解答

2020-05-20 14:48

1、第1行 營業(yè)收入
根據(jù)主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入和營業(yè)外收入的數(shù)額填報；

劉婀娜 追問

2020-05-20 20:13

請問老師是在幾千表里填？能具體點說嗎？