任性的蘿莉 追問

2020-04-21 09:47

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅可以在借方嗎

郭老師 解答

2020-04-21 09:49

你好，可以的，這個表是留底

任性的蘿莉 追問

2020-04-21 09:52

進(jìn)項 大于銷項時，所謂不做處理，就是做到這一步嗎

郭老師 解答

2020-04-21 09:55

你好，是的，這一步可以不用做，或者是年末再做就行。

任性的蘿莉 追問

2020-04-21 09:57

就是說，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項。 
這步可以不用做是這意思嗎

郭老師 解答

2020-04-21 09:59

是的，是這么個意思。

任性的蘿莉 追問

2020-04-21 10:04

那我如果本期不做處理，那下期進(jìn)項小于銷項時，分錄怎么做

郭老師 解答

2020-04-21 10:07

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費，未交增值稅，需要交多少做多少。

任性的蘿莉 追問

2020-04-21 10:16

那按老師這樣說上期有留抵，本期進(jìn)項小于銷項時，這樣做分錄借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費，未交增值稅，需要交多少做多少。
可以我上期留抵稅額不做處理，留底的稅額沒轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，那我下期留底的稅額不會自動跳到這個會計科目啊

郭老師 解答

2020-04-21 10:19

年末的時候，你把銷項和進(jìn)項分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出，未交增值稅轉(zhuǎn)出，未交增值稅就會沒有余額。

郭老師 解答

2020-04-21 10:20

沉默的時候，你把進(jìn)項和銷項分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個科目沒有余額。你可以自己填寫數(shù)據(jù)試一下。

任性的蘿莉 追問

2020-04-21 10:22

哦哦，因為我進(jìn)項和銷項是每個月結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2020-04-21 10:24

如果每個月結(jié)轉(zhuǎn)的話，你即使不交稅，也得做。

任性的蘿莉 追問

2020-04-21 10:24

老師，您覺得進(jìn)項大于銷項時，不做處理規(guī)范，還是做借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項 這個規(guī)范

郭老師 解答

2020-04-21 10:31

鍵一按月把進(jìn)項銷項結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，如果你攢的多了，查賬起來有錯誤，根本查不出來。