青箋染墨顏 追問(wèn)

2019-11-05 10:05

第二個(gè)分錄要做嗎？

青箋染墨顏 追問(wèn)

2019-11-05 10:06

那后續(xù)該怎么做?。?/p>

青箋染墨顏 追問(wèn)

2019-11-05 10:07

比如下月銷(xiāo)項(xiàng)多了

bamboo老師 解答

2019-11-05 10:08

第二個(gè)分錄要做
如果銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷(xiāo)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
借： 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

青箋染墨顏 追問(wèn)

2019-11-05 10:14

那如果下個(gè)月沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)只有進(jìn)項(xiàng)怎么做？

bamboo老師 解答

2019-11-05 10:17

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅

青箋染墨顏 追問(wèn)

2019-11-05 10:19

也就是這多出來(lái)的進(jìn)項(xiàng)月末都要放到未交增值稅里是吧？

bamboo老師 解答

2019-11-05 10:20

是的 有的單位進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng) 進(jìn)項(xiàng)稅額留抵 不做賬務(wù)處理的 等年末的時(shí)候一次性結(jié)平