寧玉 追問(wèn)

2020-04-08 13:04

是否需要取得銀行方面的發(fā)票呢？對(duì)匯算清繳有影響嗎？

maize老師 解答

2020-04-08 13:06

需要取得銀行發(fā)票才可以稅前扣除，想稅前扣除，需要做2019年賬上才可以，

寧玉 追問(wèn)

2020-04-08 13:42

但是開(kāi)出來(lái)的發(fā)票是2020年，也要入在2019年的賬里面嗎？

寧玉 追問(wèn)

2020-04-08 13:42

我是一年沒(méi)有錄這個(gè)銀行

maize老師 解答

2020-04-08 13:48

可以，這個(gè)可以后面補(bǔ)發(fā)票，這個(gè)，國(guó)家稅務(wù)總局公告2011年第34號(hào) 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅若干問(wèn)題的公告
六、關(guān)于企業(yè)提供有效憑證時(shí)間問(wèn)題
企業(yè)當(dāng)年度實(shí)際發(fā)生的相關(guān)成本、費(fèi)用，由于各種原因未能及時(shí)取得該成本、費(fèi)用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時(shí)，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算；但在匯算清繳時(shí)，應(yīng)補(bǔ)充提供該成本、費(fèi)用的有效憑證。

寧玉 追問(wèn)

2020-04-08 13:49

關(guān)鍵是我19的銀行流水我沒(méi)有錄，現(xiàn)在是補(bǔ)錄。也可以嗎？

maize老師 解答

2020-04-08 13:52

那這個(gè)先稅前扣除，需要做19年賬上

寧玉 追問(wèn)

2020-04-08 13:53

老師，那會(huì)影響利潤(rùn)嗎？如何設(shè)置科目呢？借款利息支出

maize老師 解答

2020-04-08 13:58

借財(cái)務(wù)費(fèi)用利息支出 貸銀行，會(huì)影響2019年利潤(rùn)