老師,您好,我們做6月份賬的時候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務網(wǎng)6月份開 問
按 權責發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預繳增值稅時 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進行報銷,賬務處理如下: 借:應交稅費 - 預交增值稅(異地建筑服務預繳 ) 570.07 貸:其他應付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預繳款時 借:其他應付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結轉(zhuǎn)增值稅 結轉(zhuǎn)銷項稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務產(chǎn)生的銷項稅額進行結轉(zhuǎn),賬務處理為: 借:應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額) - 9%(異地建筑服務 ) 2478.55 貸:應交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預繳稅款 在填寫附表四和主表進行抵減后,賬務處理如下: 借:應交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸:應交稅費 - 預交增值稅(異地建筑服務預繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預繳稅款后應繳納的增值稅金額,假設為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進行繳納時: 借:應交稅費 - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產(chǎn)權轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因為這個是不動產(chǎn),不動產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答

8、某企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%,該企業(yè)只生產(chǎn)甲產(chǎn)品一種產(chǎn)品,采用實際成本法核算。2019年12月初在產(chǎn)品資料如下表所示,該產(chǎn)品于當月末全部完工,當月未投產(chǎn)新產(chǎn)品,該企業(yè)單獨核算制造費用。產(chǎn)品成本計算單?2019年12月 單位:元月 日 摘要 產(chǎn)量(件) 直接材料 直接人工 制造費用 合計 12 1 在產(chǎn)品費用 100 500000 300000 100000 900000 2019年12月該企業(yè)發(fā)生與甲產(chǎn)品有關的業(yè)務資料如下:(1)本月發(fā)出材料100000元,其中:甲產(chǎn)品耗用60000元,車間管理耗用15000元,翻建倉庫耗用25000元(尚未完工)。(2)根據(jù)上月“職工薪酬結算分配匯總表”,以銀行存款發(fā)放職工薪酬400000元,代扣墊付的職工房租20000元,代扣代繳個人所得稅35000元。分配本月職工薪酬460000元,其中:生產(chǎn)甲產(chǎn)品職工的薪酬為320000元;車間管理人員的薪酬為40000元;行政管理人員的薪酬為100000元。(3)因職工操作失誤,生產(chǎn)甲產(chǎn)品發(fā)生5件不可修復廢品,廢品實際生產(chǎn)成本為67550元,
答: 借 生產(chǎn)成本-甲 6萬 制造費用 1.5萬 在建工程 2.5萬 貸 原材料 10萬 借 應付職工薪酬 45.5萬 貸 其他應收款 2萬 應交稅費 3.5萬 貸 銀行存款 40萬 借 生產(chǎn)成本-甲 32萬 制造費用 4萬 管理費用 10萬 貸應付職工薪酬 46萬 借 廢品損失 67550 貸 生產(chǎn)成本 67550
請問我公司是一般納稅人,公司沒有以公司的名義為員工買五險一金,只是給在公司上班滿了一年的員工由個人以個人的名義購買,然后在年底按最低工資標準統(tǒng)一報銷,還有一部分也不愿意買,但是他們的工資超過了3500,我要不要給他們代扣代繳個人所得稅呢!我要怎么扣養(yǎng)老保險呢,要扣嗎,怎么扣?
答: 需要申報個稅 但是沒在公司繳納的 不能在申報個稅時候扣除保險
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,你好!建筑單位一般納稅人我們收到一張個人代開的機械租賃費,需要代扣代繳個人所得稅,我們該怎么計算?稅率是多少?
答: 你好,在其他綜合所得。財產(chǎn)租賃收入里,


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2020-04-04 15:19
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2020-04-04 15:19
陳詩晗老師 解答
2020-04-04 15:32
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2020-04-04 15:34
陳詩晗老師 解答
2020-04-04 15:36