七七呀！ 追問

2020-03-26 12:04

招聘費是1000，進項是56.6然后管理費實際應(yīng)該是943.4

meizi老師 解答

2020-03-26 12:06

你好  那你就調(diào)整56.6元的進項稅  。我建議你直接調(diào)整  這個金額 不算是重大差錯 可以不走以前年度損益調(diào)整。 你做 一筆 借進項稅56.6借管理費用 -56.6即可   沖本年的費用即可

七七呀！ 追問

2020-03-26 12:13

就是說我直接在20年做這筆賬就好了？進項稅跟管理費都是做到借方嗎？？

meizi老師 解答

2020-03-26 12:14

嗯 是的      是的借方 一個進項稅 正數(shù)   管理費用負數(shù) 去體現(xiàn) 。 沒必要走以前年度損益調(diào)整。 本來金額就小

七七呀！ 追問

2020-03-26 12:16

好的，謝謝了

meizi老師 解答

2020-03-26 12:18

不客氣 幫到你就好

七七呀！ 追問

2020-03-26 19:16

老師，因為我這邊跨年還有其他的錯賬，如果要放到以前年度損益調(diào)整里，那整個的分錄要怎么做賬呀？

meizi老師 解答

2020-03-26 19:17

你好  要看你什么錯賬 你不說具體業(yè)務(wù)就無法寫分錄

七七呀！ 追問

2020-03-26 19:20

不是，是早上那筆智聯(lián)的招聘費，如果放到以前年度損益調(diào)整里的話，完整的分錄要怎么做？因為我這邊有其他的錯賬也要通過以前年度損益調(diào)整來做，就想把這筆也一起做進去

meizi老師 解答

2020-03-26 19:23

你好     借進項稅貸以前年度損益調(diào)整    借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅  到時你一起結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整到未分配利潤去 。

七七呀！ 追問

2020-03-26 19:25

那個管理費用不用調(diào)減嗎？因為先前沒有把稅剔出來，直接把稅加進去記了1000的管理費

meizi老師 解答

2020-03-26 19:28

你好  跨年了 走以前年度損益調(diào)整來替代管理費用了

七七呀！ 追問

2020-03-26 19:29

好的，謝謝了，這個問題困擾我?guī)滋炝?，非常感謝！

meizi老師 解答

2020-03-26 19:29

沒事的 幫到你就好