小白 追問(wèn)

2020-03-23 17:01

我們是銷售酒的公司，但是當(dāng)時(shí)是借給別人的酒！有可能還要還

meizi老師 解答

2020-03-23 17:05

你好  那你做借發(fā)出商品 貸庫(kù)存商品

小白 追問(wèn)

2020-03-23 17:19

我們掛的是其他應(yīng)收款科目，我想問(wèn)的是我上面遇到的那種情形我做借其他應(yīng)收款：65萬(wàn)  現(xiàn)金  1萬(wàn)  貸庫(kù)存商品  66萬(wàn)么？

小白 追問(wèn)

2020-03-23 17:21

如果業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)間段不在一天的話  我是不是先做借：其他應(yīng)收款 65萬(wàn) 貸：庫(kù)存商品 65萬(wàn)  發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的時(shí)候 補(bǔ)給我們現(xiàn)金1萬(wàn) 那我怎么做錄？借：現(xiàn)金 1萬(wàn) 貸：庫(kù)存商品？

meizi老師 解答

2020-03-23 17:22

你好    做借發(fā)出商品 貸庫(kù)存商品   借現(xiàn)金 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)    借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸發(fā)出商品 這個(gè)是1萬(wàn)的。  如果給現(xiàn)金就算銷售了

小白 追問(wèn)

2020-03-23 18:51

可是她補(bǔ)的這10000是中途算錯(cuò)差價(jià)，無(wú)法確定哪個(gè)產(chǎn)品！我怎么算收入結(jié)轉(zhuǎn)成本？

meizi老師 解答

2020-03-23 18:54

你好 那你就先放著  借發(fā)出商品貸庫(kù)存商品 。 等你們確定了實(shí)際是收入了才做成本。  你說(shuō)的這個(gè)差價(jià)算錯(cuò)是什么情況

小白 追問(wèn)

2020-03-23 19:20

就是我們有一個(gè)合作的股東，但是沒(méi)有工商登記的，之前投資45萬(wàn)，我們做的是往來(lái)科目掛的是借:銀行存款45 貸:其他應(yīng)付款  45萬(wàn)  ！后來(lái)撤資了，應(yīng)該按比例分給她65萬(wàn)！我們沒(méi)錢，先借給對(duì)方酒價(jià)值是65萬(wàn)，后來(lái)發(fā)現(xiàn)酒的價(jià)錢算錯(cuò)了應(yīng)該是66萬(wàn)！她還給我們1萬(wàn)的差價(jià)！回頭這酒有可能給我們錢，有可能還給我們其他東西！那這個(gè)分錄帶數(shù)字的應(yīng)該怎么寫？這10000的差價(jià)

meizi老師 解答

2020-03-23 19:22

你好  那你就掛著  借發(fā)出商品66萬(wàn)貸庫(kù)存商品 66萬(wàn)   借銀行存款1萬(wàn)貸應(yīng)收賬款 1萬(wàn) 。  做收入  借應(yīng)收賬款65萬(wàn)  應(yīng)收賬款1萬(wàn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)    借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品

小白 追問(wèn)

2020-03-24 10:15

甲投入：借：銀行存款 45萬(wàn)
貸：其他應(yīng)付款 45萬(wàn)
應(yīng)該按出資30%比例分給她50萬(wàn)，但是我們沒(méi)錢先借給她酒，協(xié)議后期會(huì)還給我們
借：其他應(yīng)收款 50萬(wàn)
貸：庫(kù)存商品 50萬(wàn) 
中途發(fā)現(xiàn)有算錯(cuò)帳，她退給我們15000
分錄：借：銀行存款 15000
貸：其他應(yīng)收款 15000
后面他如果說(shuō)不還的話 應(yīng)該紅沖之前分錄
借：其他應(yīng)收款 50萬(wàn)（紅字）
貸：庫(kù)存商品 50萬(wàn) （紅字）
改成 借：應(yīng)收賬款 50
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 44.25
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值 5.75 另外結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：其他應(yīng)付款 45萬(wàn)
其他應(yīng)收款 15000
營(yíng)業(yè)外支出 3.5（因?yàn)槭请[形股東，沒(méi)有工商登記，不存在股東分紅，只能算贈(zèng)與，白白送給她，所以算到此科目）
貸：應(yīng)收賬款 50萬(wàn)

小白 追問(wèn)

2020-03-24 10:20

其實(shí)就是這個(gè)業(yè)務(wù)，這里的甲是原來(lái)和我們合作酒的一個(gè)合伙人，但是沒(méi)有工商登記，投資了45萬(wàn)給我們?，F(xiàn)在我們不做酒了，按照出資比例30%應(yīng)該分配給她50萬(wàn)。所以有了以上的業(yè)務(wù)。老師你幫我看下分錄和會(huì)計(jì)科目做的可有問(wèn)題？

meizi老師 解答

2020-03-24 10:24

你好 是的 如果你現(xiàn)在這樣的話 就可以的。 你到時(shí)交稅

小白 追問(wèn)

2020-03-24 10:30

到時(shí)交稅什么意思？

meizi老師 解答

2020-03-24 10:33

你好 你做了收入 你要涉及繳納增值稅附加稅等的

小白 追問(wèn)

2020-03-24 10:43

我欠她50萬(wàn)，我給她50萬(wàn)的東西，我做銷售處理，我應(yīng)該是開50萬(wàn)的票給她吧？他是小規(guī)模納稅人，我們多給他5萬(wàn)元的算是白白贈(zèng)送。那就算股東分紅，她是不是也應(yīng)該承受5萬(wàn)元所產(chǎn)生稅費(fèi)？

meizi老師 解答

2020-03-24 11:35

你好 是的  你贈(zèng)送的話 是需要開票的； 是的 他所得會(huì)繳納企業(yè)所得稅的