程小刀 追問

2020-03-21 17:03

12月忘計提了怎么辦？

meizi老師 解答

2020-03-21 17:05

你好 在1月補計提 需要走 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅   借應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸銀行存款  借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整

程小刀 追問

2020-03-21 17:59

以前年度損益調(diào)整需要掛二級明細嗎？所得稅匯算清繳時需要調(diào)整嗎？

meizi老師 解答

2020-03-21 18:13

你好 這個可以不用掛 。你摘要寫清楚就行了。 是的要調(diào)整

程小刀 追問

2020-03-21 18:22

摘要寫補提19年四季度所得稅嗎？匯算清繳時怎么調(diào)整？

meizi老師 解答

2020-03-21 19:28

你好 是的    摘要寫補提19年四季度所得稅；； 你去年的利潤沒受影響 只是你沒有計提所得稅  不去調(diào)整表 ； 你就補做以前年度損益調(diào)整就行