rabbit 追問

2020-03-15 16:08

有沒有勾稽關(guān)系的公司，我來查一下哪里錯了

江老師 解答

2020-03-15 16:11

這個只能看以前的明細(xì)賬，這個沒有公式，核對增值稅申報表，以及明細(xì)賬，可能是前期哪個月少申報了增值稅

rabbit 追問

2020-03-15 16:19

老師，請問二級科目的應(yīng)交增值稅借方余額，是不是反應(yīng)的留底稅額，貸方余額，為應(yīng)交的增值稅

江老師 解答

2020-03-15 16:20

是這樣的。就是正常就是這樣的。除非賬務(wù)處理錯誤

rabbit 追問

2020-03-15 17:03

銷項，進(jìn)賬，留底，當(dāng)銷項＞留底+進(jìn)賬的時候，分錄應(yīng)該怎么做？

rabbit 追問

2020-03-15 17:04

這樣子寫對嗎？

江老師 解答

2020-03-15 17:10

一、借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）  全部銷項稅額的余額
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  
二、結(jié)平轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅

rabbit 追問

2020-03-15 17:12

老師，第一個分錄貸方是不是少了個進(jìn)賬稅額？

江老師 解答

2020-03-15 17:15

一、我只是根據(jù)你寫的分錄，進(jìn)行改正的。
二、正常也不會有進(jìn)項稅額的結(jié)轉(zhuǎn)。

rabbit 追問

2020-03-15 17:15

好的，謝謝老師

江老師 解答

2020-03-15 17:16

有不明白的問題再咨詢