馨兒 追問(wèn)

2018-04-18 15:23

我現(xiàn)在就是把之前的分錄沖掉，完了再 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 
是這樣嗎？ 
正常結(jié)轉(zhuǎn)就好了是嗎？

鄒老師 解答

2018-04-18 15:25

你好，是這樣處理，然后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)就是了

馨兒 追問(wèn)

2018-04-18 15:27

這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)是需要我自己寫(xiě)嗎？還是我用的軟件自己結(jié)轉(zhuǎn)。謝謝

鄒老師 解答

2018-04-18 15:30

你好，需要自己寫(xiě)分錄的

馨兒 追問(wèn)

2018-04-18 15:34

可是最后我的報(bào)表還是不勾稽??？我要填那個(gè)國(guó)稅的報(bào)表，是不用管那個(gè)以前年度損益調(diào)整？

鄒老師 解答

2018-04-18 15:38

你好，你能把你資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表發(fā)過(guò)來(lái)看一下嗎？發(fā)生的以前年度損益調(diào)整是多少？

馨兒 追問(wèn)

2018-04-18 15:41

就是計(jì)提的那個(gè)所得稅的數(shù)

鄒老師 解答

2018-04-18 15:44

你好 
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤(rùn) 
符合這個(gè)關(guān)系就不需要調(diào)整的

馨兒 追問(wèn)

2018-04-18 15:51

我是調(diào)整完才符合這個(gè)，但是以前年度損益調(diào)整，在國(guó)稅的那個(gè)申報(bào)表中顯現(xiàn)不出來(lái)，所以就不勾稽，主要影響嗎？

鄒老師 解答

2018-04-18 15:52

你好，不影響報(bào)表報(bào)送的

馨兒 追問(wèn)

2018-04-18 15:55

哦。那就好。就是我們到時(shí)候計(jì)算的時(shí)候把這個(gè)加上就對(duì)就行來(lái)吧？確定不影響國(guó)稅的申報(bào)吧？可以通過(guò)吧？

馨兒 追問(wèn)

2018-04-18 15:57

我就按您上面的該調(diào)整的分錄走就行了吧。

鄒老師 解答

2018-04-18 16:00

你好，不影響報(bào)表填寫(xiě)申報(bào)通過(guò)的