努力學(xué)習(xí)提升 追問

2020-03-11 14:17

老師，不含稅金額-311320.75，稅額-18679.25，總合計(jì)-330000。這樣我需要這樣做會計(jì)分錄？

答疑蘇老師 解答

2020-03-11 14:19

你好 是的  需要這樣做會計(jì)分錄。

努力學(xué)習(xí)提升 追問

2020-03-11 14:22

不好意思，老師我是說我要怎樣做會計(jì)分錄？借貸需要用那些科目？

答疑蘇老師 解答

2020-03-11 14:23

你好 同學(xué)先把你原來做的分錄寫給老師看下。沖分錄要對應(yīng)起來的。

努力學(xué)習(xí)提升 追問

2020-03-11 14:25

原始的會計(jì)：借：管理費(fèi)用 311320.75
                           應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅 18679.25
                     貸：預(yù)付賬款 330000

答疑蘇老師 解答

2020-03-11 14:26

你好 借：管理費(fèi)用 -311320.75
應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅 -18679.25
貸：預(yù)付賬款 -330000

努力學(xué)習(xí)提升 追問

2020-03-11 14:28

但是老師，我這個(gè)跨年了的，不用走以前年度損益科目嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-03-11 14:29

你好 如果還開藍(lán)字發(fā)票的話，就不走以前年度損益調(diào)整科目。

努力學(xué)習(xí)提升 追問

2020-03-11 14:30

老師，對方只給我方開了銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票，這筆業(yè)務(wù)不做了。這樣的話會計(jì)科目需要怎樣處理？

答疑蘇老師 解答

2020-03-11 14:34

你好 那就是 借：以前年度損益調(diào)整  -311320.75
應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅 -18679.25
貸：預(yù)付賬款 -330000 再借 以前年度損益調(diào)整 311320.75  貸 利潤分配-未分配利潤 311320.75

努力學(xué)習(xí)提升 追問

2020-03-11 14:37

好的，老師。最后想問下，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)稅比較大，發(fā)生了補(bǔ)稅6000元，這個(gè)在繳納增值稅時(shí)會計(jì)分錄需要怎樣做？

答疑蘇老師 解答

2020-03-11 14:37

你好 借 應(yīng)交稅費(fèi) 貸 銀行存款

努力學(xué)習(xí)提升 追問

2020-03-11 14:39

好的，謝謝老師，辛苦啦強(qiáng) 厲害 贊 真棒

答疑蘇老師 解答

2020-03-11 14:40

不客氣 祝工作順利哦！