請問一下月末進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),發(fā)票已認(rèn)證,分錄如何編制
Ping
于2020-01-15 12:48 發(fā)布 ??694次瀏覽
- 送心意
bamboo老師
職稱: 注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師,稅務(wù)師
2020-01-15 12:54
您好
如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅
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您好
如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅
2020-01-15 12:54:29

可以的 借原材料/庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證貸銀存
2017-12-26 15:52:01

你好,留抵稅額是不需要做分錄的
2017-10-26 15:22:40

直接做進(jìn)項(xiàng)稅,借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅,報表自動生成的
貸:銀行/應(yīng)付之類
2015-11-09 13:36:15

你好,需要做分錄
進(jìn)大于銷
借:銷項(xiàng)稅額
貸:進(jìn)項(xiàng)稅額
金額按照銷項(xiàng)金額填寫
進(jìn)小于銷
借:銷項(xiàng)稅額
貸:進(jìn)項(xiàng)稅額
轉(zhuǎn)出未交增值稅
借:轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:未交增值稅
2020-02-25 14:55:26
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