老師我們上個月有發(fā)票未認(rèn)證,我做到待認(rèn)證里了。本月發(fā)票回來我認(rèn)證后,做的分錄,借:進(jìn)賬稅額 35.91貸:待認(rèn)證進(jìn)賬稅額35.91。后面結(jié)轉(zhuǎn)的分錄也都做了,為什么我賬上的進(jìn)賬稅額貸方合計(jì)加上待認(rèn)證進(jìn)賬稅額合計(jì)數(shù)比我報(bào)表上多了35.91呢。我以前有結(jié)轉(zhuǎn)待認(rèn)證稅額時分錄直接借:轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:…待認(rèn)證進(jìn)賬稅額
山楂欠
于2020-01-08 13:27 發(fā)布 ??848次瀏覽
- 送心意
maize老師
職稱: 初級會計(jì)師,中級會計(jì)師
2020-01-08 13:45
我以前有結(jié)轉(zhuǎn)待認(rèn)證稅額時分錄直接借:轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:…待認(rèn)證進(jìn)賬稅額 這個不需要做,刪除
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我以前有結(jié)轉(zhuǎn)待認(rèn)證稅額時分錄直接借:轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:…待認(rèn)證進(jìn)賬稅額 這個不需要做,刪除
2020-01-08 13:45:45

借:庫存商品,
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:銀行存款
認(rèn)證 借;應(yīng)交稅費(fèi)(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸;應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
2017-10-25 10:10:25

你好,應(yīng)該是銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)的差額。
2016-10-27 18:03:35

5月有銷項(xiàng)稅額,6月月初在網(wǎng)上勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票,在5月份做進(jìn)項(xiàng)稅抵扣
2020-06-01 16:18:09

同學(xué)你好,結(jié)轉(zhuǎn)稅費(fèi)的科目,是原銷項(xiàng)稅額的貸方轉(zhuǎn)到借方,原進(jìn)項(xiàng)稅額的借方轉(zhuǎn)貸方,如果轉(zhuǎn)出未交增值稅在貸方,原銷項(xiàng)稅=進(jìn)項(xiàng)稅額%2B轉(zhuǎn)出未交的,也就說明銷售開票的多,進(jìn)項(xiàng)不夠抵扣,那就要繳納增值稅,
你們是要繳納增值稅,這個是12月份的增值稅,你指的本期是那個月份的,
2022-01-02 15:00:33
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maize老師 解答
2020-01-08 13:46
山楂欠 追問
2020-01-08 14:30
maize老師 解答
2020-01-08 14:40