
老師我們上個月有發(fā)票未認證,我做到待認證里了。本月發(fā)票回來我認證后,做的分錄,借:進賬稅額 35.91貸:待認證進賬稅額35.91。后面結轉的分錄也都做了,為什么我賬上的進賬稅額貸方合計加上待認證進賬稅額合計數(shù)比我報表上多了35.91呢。我以前有結轉待認證稅額時分錄直接借:轉出未交增值稅 貸:…待認證進賬稅額
答: 我以前有結轉待認證稅額時分錄直接借:轉出未交增值稅 貸:…待認證進賬稅額 這個不需要做,刪除
采購商品,取得發(fā)票,發(fā)票當月未認證。下面的做法對嗎?借:庫存商品, 應交稅費——應交增值稅——待認證進項稅額 貸:銀行存款下月認證并抵扣時:借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 貸:應交稅費—— 應交增值稅——待認證進項稅額 借:應交稅費——未交增值稅 貸: 應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
答: 借:庫存商品, 應交稅費——應交增值稅——待抵扣進項稅額 貸:銀行存款 認證 借;應交稅費(進項稅額) 貸;應交稅費——應交增值稅——待抵扣進項稅額
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師 我5月有銷項 可是我在6月進行發(fā)票認證的 那我在5月做賬的時候可以 轉出未交增值稅嗎
答: 5月有銷項稅額,6月月初在網(wǎng)上勾選認證進項稅發(fā)票,在5月份做進項稅抵扣


maize老師 解答
2020-01-08 13:46
山楂欠 追問
2020-01-08 14:30
maize老師 解答
2020-01-08 14:40