心靜如水 追問

2016-04-06 15:11

因上月結(jié)轉(zhuǎn)了成本這個月就沒結(jié)轉(zhuǎn)了，我哪錯了?。?/p>

心靜如水 追問

2016-04-07 15:18

老師！可能是我沒說清楚吧，公司收到做工程的貨款80萬，開出了發(fā)票80萬含稅，但是這工程的材料款是向另2家公司進(jìn)貨的，沒有入庫，還有技術(shù)服務(wù)費(fèi)等。這2家公司也沒給開發(fā)票給我公司，所以，我就直接做了暫估的成本，借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入  借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款 -暫估    次月沖銷  借應(yīng)付賬款   貸主營業(yè)務(wù)成本   做了正確的分錄  借主營業(yè)務(wù)成本  貸應(yīng)付賬款    但是主營業(yè)務(wù)成本借方為什么還有數(shù)字啊  不是上月結(jié)轉(zhuǎn)了這月就不能結(jié)轉(zhuǎn)嗎？謝謝老師！

田老師 解答

2016-04-07 11:26

貸：應(yīng)付賬款（暫估）80萬 貸：主營業(yè)務(wù)成本 80萬 
1月沖銷：借：應(yīng)付賬款（暫估）80萬 
貸：主營業(yè)務(wù)成本 80萬 
做了正常分錄： 借：主營業(yè)務(wù)成本 80萬 
這些分錄都是不能做的，取消上面的分錄你的賬就平了

張菁菁love
SVIP
提問： 貸：應(yīng)付賬款 80萬  
這些分錄都是不能做的，成本沒有