李老師A 解答

2019-11-22 15:00

其余掛在預(yù)收賬款，等開票做稅金

簡單的大俠 追問

2019-11-22 15:03

當(dāng)月收到款，不要計(jì)提稅費(fèi)嗎？

簡單的大俠 追問

2019-11-22 15:06

我沒有太明白老師所說的，我10月計(jì)提了稅費(fèi)了，只是在11月份把稅票開給了商戶，稅票上的交稅金額和我計(jì)提的稅費(fèi)是一致的，我還要怎么做賬務(wù)處理？

李老師A 解答

2019-11-22 15:10

你好，借銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入9-10
應(yīng)交稅費(fèi)9-10
預(yù)收賬款11-12和2020.1-8

李老師A 解答

2019-11-22 15:10

等11月份開票借預(yù)收賬款
貸:主營業(yè)務(wù)收入11月
應(yīng)交稅費(fèi)11月

簡單的大俠 追問

2019-11-22 15:12

您的這個(gè)賬務(wù)處理是指，當(dāng)月收到物業(yè)費(fèi)，當(dāng)天就開了票的，我是當(dāng)月沒有開票，第二個(gè)月開票的，而且，商戶要求開票是把整年度的金額開給他們

李老師A 解答

2019-11-22 15:33

你好，如果按整年的話10月份借銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入9到10
應(yīng)交稅費(fèi)9到10
預(yù)收賬款11到次年
11月份開票
借預(yù)收賬款11月收入及稅，和次年的稅
貸主營業(yè)務(wù)收入1月份收入
應(yīng)交稅費(fèi)11月到次年的稅