ZK 追問

2019-04-26 15:47

老師，我就在下個月做一筆調(diào)整分錄，借：預(yù)收賬款 負數(shù)，貸：主營業(yè)務(wù)收入 負數(shù)，應(yīng)交稅金 負數(shù)，然后沖回，對不

盛老師 解答

2019-04-26 15:56

你好，是的，不止要做會計分錄，還要開紅字發(fā)票才行哦

ZK 追問

2019-04-26 16:06

老師，我看錯了，是1月份收到預(yù)收款，并收到發(fā)票并已沖平；然后10月份我額外做了一筆調(diào)整分錄，結(jié)果就錯了，這筆調(diào)整分錄是多做的，借：預(yù)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，結(jié)果到現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，一直就沒有平賬過的，老師，那現(xiàn)在要怎么處理呢，需要用到以前年度損益調(diào)整不

盛老師 解答

2019-04-26 17:15

你好，10月份確認收入的時候有沒有開票呢

ZK 追問

2019-04-28 08:47

老師，沒有哦，2017年10月的調(diào)整分錄，什么附件都沒有，就直接做的一筆調(diào)整分錄