老師，我們物業(yè)公司2017年1月開(kāi)給客戶一張發(fā)票，然后掛賬，借：預(yù)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅金，一直到現(xiàn)在都沒(méi)有平賬，然后對(duì)方也沒(méi)有收到這張發(fā)票入賬，那這種情況應(yīng)該怎么處理好呢？

盛老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,注會(huì)已通過(guò)多門

2019-04-26 15:33

你好，可以做紅字發(fā)票沖回

ZK 追問(wèn)

2019-04-26 15:47

老師，我就在下個(gè)月做一筆調(diào)整分錄，借：預(yù)收賬款負(fù)數(shù)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅金負(fù)數(shù)，然后沖回，對(duì)不

盛老師解答

2019-04-26 15:56

你好，是的，不止要做會(huì)計(jì)分錄，還要開(kāi)紅字發(fā)票才行哦

ZK 追問(wèn)

2019-04-26 16:06

老師，我看錯(cuò)了，是1月份收到預(yù)收款，并收到發(fā)票并已沖平；然后10月份我額外做了一筆調(diào)整分錄，結(jié)果就錯(cuò)了，這筆調(diào)整分錄是多做的，借：預(yù)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，結(jié)果到現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，一直就沒(méi)有平賬過(guò)的，老師，那現(xiàn)在要怎么處理呢，需要用到以前年度損益調(diào)整不

盛老師解答

2019-04-26 17:15

你好，10月份確認(rèn)收入的時(shí)候有沒(méi)有開(kāi)票呢

ZK 追問(wèn)

2019-04-28 08:47

老師，沒(méi)有哦，2017年10月的調(diào)整分錄，什么附件都沒(méi)有，就直接做的一筆調(diào)整分錄