老師好！供應(yīng)商開具的紅字增值稅專用發(fā)票，要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，如何做會計分錄

答： 直接紅沖你之前的分錄就行

老師：已抵扣的發(fā)票，現(xiàn)在“開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”做了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，會計分錄要怎么做？

答： 會計分錄如下： 借：原材料/庫存商品（紅字） 應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出（紅字） 貸：應(yīng)付賬款（紅字）

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

當(dāng)期《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》開具的需做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的稅額312.77 元，附列資料二中第20欄紅字專用發(fā)票通知單注明的進(jìn)項稅額的稅額0元，相差金額312.77元現(xiàn)在報稅的時候提示比對不通過 麻煩老師看一下是什么原因

答： 你好，上面提示你們有一個紅字信息表312.77，但是沒有進(jìn)項轉(zhuǎn)出