涙  追問(wèn)

2020-07-09 16:15

還沒(méi)收到紅字啊，只是開(kāi)具了信息表，因?yàn)樵瓉?lái)已經(jīng)抵扣過(guò)了。上游是7月才開(kāi)。
稅局說(shuō)開(kāi)信息表的時(shí)候也要做分錄，現(xiàn)在就是不知道怎么做

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 16:27

你現(xiàn)在就不處理的，你之前收的這發(fā)票，你不抵扣就是了的
借 Xx
貸 應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

涙  追問(wèn)

2020-07-09 16:37

就是因?yàn)橹暗钠币呀?jīng)抵扣過(guò)了，去年12月的，所以現(xiàn)在銷售方要開(kāi)紅字發(fā)票，得我們先在系統(tǒng)上填個(gè)信息表（6月完成），他們才能開(kāi)紅字票（7月開(kāi)紅字票），現(xiàn)在6月要怎么做分錄？還是不用做，等收到紅票在做？但是稅局說(shuō)我們填報(bào)了信息表就要在6月做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 16:38

分錄不影響你，你收到發(fā)票正常處理
借 X費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)項(xiàng)
貸 存款等
借 Xx費(fèi)用
貸應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)轉(zhuǎn)出
開(kāi)紅字后，他要給你開(kāi)票，你再根據(jù)紅字做負(fù)數(shù)分錄處理

涙  追問(wèn)

2020-07-09 18:00

那現(xiàn)在沒(méi)收到票不用做任何分錄了是嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 18:07

是的，暫時(shí)可不做處理的