松母 追問

2019-11-04 12:01

老師，現(xiàn)在減免稅在借方，提現(xiàn)的也是負(fù)數(shù)，是不是我以后申報(bào)表上抵扣了后，還要再做一筆分錄呢？

松母 追問

2019-11-04 12:03

分錄是不是這樣做
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已抵扣
貸-應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅
是這樣嗎？

佟老師 解答

2019-11-04 13:02

借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅
貸-應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅

松母 追問

2019-11-04 13:11

那做到這里就完了還是后面還有個(gè)分錄呢？:借:已交增值稅
貸:未交增值稅
還需要做這個(gè)分錄嗎？

佟老師 解答

2019-11-04 13:14

借:已交增值稅
貸:未交增值稅
這個(gè)是什么意思分錄
你按照我寫的分錄

松母 追問

2019-11-04 14:46

我的意思是最后還需要做個(gè)借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅--未交增值稅
這個(gè)分錄嗎？
還是說(shuō)只做到你給我的那個(gè)分錄就好了？

佟老師 解答

2019-11-04 14:57

做我寫的分錄，最后跟你企業(yè)本月實(shí)際繳納抵減就可以了