蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-22 16:31

當(dāng)時(shí)新來(lái)的同事不知道已經(jīng)認(rèn)證了

辜老師 解答

2019-10-22 16:32

那就要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-22 16:33

稅已經(jīng)全額抵扣了，就是沒(méi)做抵押時(shí)的分錄，導(dǎo)致應(yīng)交稅金貸方有個(gè)480的余額

辜老師 解答

2019-10-22 16:46

你都是怎么賬務(wù)處理的

蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-23 11:13

我只做了這一筆分錄，抵扣增值稅時(shí)沒(méi)做賬務(wù)處理

辜老師 解答

2019-10-23 11:17

你還沒(méi)有實(shí)際抵減增值稅，到這里就可以 了

蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-23 11:22

現(xiàn)在已經(jīng)抵減了，就是這筆沒(méi)做賬務(wù)處理，8，9沒(méi)開(kāi)票，但貸方余額顯示有480.05

辜老師 解答

2019-10-23 11:26

你沒(méi)有開(kāi)票，就不用繳納增值稅，沒(méi)有實(shí)繳要交的增值稅，就沒(méi)有抵減

蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-23 11:29

我別二開(kāi)票時(shí)已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在9月沒(méi)開(kāi)票是不用交稅的，但應(yīng)交稅費(fèi)貸方余額有480.05，按理說(shuō)應(yīng)該是0的

辜老師 解答

2019-10-23 11:31

你是這筆減免稅，抵減了之前期間要繳納的增值稅，是吧
那就要，借：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅  貸：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)

蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-23 11:53

那我之前沒(méi)做賬務(wù)處理，現(xiàn)在在9月補(bǔ)上可以嗎？還有這筆費(fèi)用要計(jì)提嗎

辜老師 解答

2019-10-23 12:24

可以的，可以補(bǔ)上的，計(jì)提就是你之前那筆計(jì)入費(fèi)用的憑證