A May 追問(wèn)

2019-09-23 10:17

比如說(shuō)對(duì)方公司走逃了

A May 追問(wèn)

2019-09-23 10:17

比如說(shuō)對(duì)方公司走逃了，沒(méi)有交那個(gè)發(fā)票稅，我們借方做什么

鄒老師 解答

2019-09-23 10:21

你好，借方是應(yīng)付賬款或銀行存款科目

A May 追問(wèn)

2019-09-23 10:30

可是調(diào)增利潤(rùn)，銀行怎么會(huì)收到錢(qián)

鄒老師 解答

2019-09-23 10:35

你好，如果對(duì)方把款項(xiàng)退回了，那銀行存款就會(huì)增加
如果沒(méi)有退回，那就是之前貸方入賬的科目

A May 追問(wèn)

2019-09-23 10:39

可是我們之前給了錢(qián)給他們啊，和他應(yīng)付賬款已經(jīng)結(jié)清了，我們現(xiàn)在借方增加應(yīng)付賬款，那應(yīng)付賬款貸方余額為負(fù)，這個(gè)應(yīng)付賬款怎么銷賬

鄒老師 解答

2019-09-23 10:43

你好，交易是真實(shí)的，只是對(duì)方提供的發(fā)票無(wú)法抵扣了？

A May 追問(wèn)

2019-09-23 10:44

是的，是他們公司沒(méi)有交那個(gè)發(fā)票的稅，然后老板因?yàn)槠渌虑樽咛恿?/p>

鄒老師 解答

2019-09-23 10:47

你好，那這種情況就不需要做調(diào)整分錄，只需要做企業(yè)所得稅匯算清繳納稅調(diào)增申報(bào)就是了