国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天

  1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2025-07-14 16:50

你好，如果是多計提了，就沖銷。
如果是少計提了，就補計提  

ζ吖頭 追問

2025-07-14 16:52

多計提了
，怎么沖

ζ吖頭 追問

2025-07-14 16:56

借：應付職工薪酬  貸：本年利潤嗎

鄒老師 解答

2025-07-14 16:56

你好，多計提了，沖銷分錄是
借：應付職工薪酬
貸：管理費用，生產成本，以前年度損益調整  等科目  

ζ吖頭 追問

2025-07-14 16:58

那匯算清繳的時候有影響嗎？是不是要調增

鄒老師 解答

2025-07-14 16:59

你好，有影響。
需要按調整之后的 工資金額填寫  

ζ吖頭 追問

2025-07-14 17:01

沒有以前年度損益調整的直接計入到本年利潤可以嗎？

ζ吖頭 追問

2025-07-14 17:10

是調整去年的，可以做到沖今年的費用或成本嗎

鄒老師 解答

2025-07-14 17:29

你好，沒有  以前年度損益調整  科目，就直接通過利潤分配—未分配利潤科目核算就是了。

ζ吖頭 追問

2025-07-14 17:34

不可以走本年利潤嗎

ζ吖頭 追問

2025-07-14 17:44

以前年度都沒有結轉過利潤分配

鄒老師 解答

2025-07-15 08:48

你好，不可以的。
跨年的損益，不是直接通過 本年利潤   科目核算的
之前的本年利潤沒有結轉，就需要補做結轉處理的

上傳圖片 ?
相關問題討論
如果最后一月預提工資超過實付工資，沖減預提工資。反之繼續(xù)計提工資
2019-03-03 21:47:39
將多計提的工資給反沖回去就行了。
2018-03-09 16:01:23
你好，借：應付工資 11萬 借：管理費用-工資（紅字） 11萬
2020-04-28 23:32:36
你好，是少計提了？
2018-01-27 11:23:21
肯定是實際應付職工薪酬對不上，按應發(fā)工資數據進行調整計提數。計提多少，將計提數據調的與應發(fā)工資數據一樣
2017-09-15 20:05:14
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    當前服務器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...