林weiqiong 追問(wèn)

2019-09-22 17:57

老師，我是新手，能把分錄幫我詳細(xì)寫(xiě)下嗎？我就是不會(huì)做分錄！

文老師 解答

2019-09-22 19:24

您上月是借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅115.12，您實(shí)際交了18.37，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅18.37貸銀行存款18.37，
然后假如您本月原本實(shí)發(fā)工資是50000，那就實(shí)際發(fā)50000+（115.12-18.37），您就先借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅96.75貸應(yīng)付職工薪酬96.75，然后您發(fā)的時(shí)候就是借應(yīng)付職工薪酬50096.75代銀行存款50096.75

林weiqiong 追問(wèn)

2019-09-22 19:50

那8月份實(shí)際繳納125公積金數(shù)，工資扣了的，稅務(wù)沒(méi)扣到，如果沒(méi)扣公積金數(shù)，個(gè)稅應(yīng)扣是14.62才對(duì)，我是想下個(gè)月報(bào)個(gè)稅，報(bào)個(gè)稅系統(tǒng)，公積金數(shù)125×2的數(shù)據(jù)，工資表肯定只能扣一個(gè)125，那么這個(gè)個(gè)稅差額怎么處理

文老師 解答

2019-09-22 19:59

可以一次扣的，個(gè)人所得稅的調(diào)整的做法就是按上面寫(xiě)的做，可能就是金額會(huì)有變化

林weiqiong 追問(wèn)

2019-09-22 20:00

是的，我現(xiàn)在就想這個(gè)月把上個(gè)月的個(gè)稅給調(diào)正確來(lái)，要不下月還要調(diào)一次

文老師 解答

2019-09-22 20:08

您或者先本月調(diào)整完了再看下，到時(shí)有不對(duì)再調(diào)整

林weiqiong 追問(wèn)

2019-09-22 23:38

好的，謝謝老師！

文老師 解答

2019-09-23 08:05

不客氣，這是我們的職責(zé)所在